Dezentralisierte Ledger-Technologie und Blockchain-Dienstleistungen

Lesen Sie unseren KPMG DLT-Bericht 2023, der eine Umfrage zur DLT-Adoption im Bankensektor der Schweiz und Liechtenstein enthält und die steigende Bedeutung dieses Themas verdeutlicht. Darin finden Sie Einblicke in die Anwendungsfälle von DLT im Bankwesen sowie Informationen zu den neuesten Entwicklungen in der DLT-Regulierung. Ausserdem bieten wir Ihnen einen Blick auf die steuerlichen Aspekte aus der Schweizer Perspektive. Downloaden Sie jetzt ihren Bericht!

Mit der Einführung neuer Anlageprodukte, die das zunehmende Interesse an digitalen Vermögenswerten bedienen, entwickelt sich die Finanzlandschaft weiter. Zunehmend erkennen institutionelle Anleger das Potenzial von Kryptowährungen und der Blockchain-Technologie, was wiederum zu strategischen Investitionen in diese neue Anlageklasse führt.

Mit der wachsenden Bedeutung digitaler Vermögenswerte ist es wichtig, sich über die damit verbundenen Herausforderungen und Risiken im Klaren zu sein. Marktvolatilitäten, regulatorische Erwägungen und technologische Komplexitäten bedürfen einer sorgfältigen Vorgehensweise und fundierter Entscheidungen. Unser erfahrenes Team ist mit diesen Nuancen vertraut und in der Lage, Sie durch die Feinheiten digitaler Anlagen zu führen. Durch unsere fundierte Marktkenntnis und unseren Fokus auf das Risikomanagement unterstützen wir Sie dabei, fundierte Entscheidungen zu treffen und das Potenzial von digitalen Vermögenswerten und der Blockchain-Technologie zu maximieren.

Wir erbringen eine Reihe spezialisierter Dienstleistungen, die auf die dynamische Welt der Blockchain-Technologie zugeschnitten sind. Wir sind Vorreiter in der Branche und haben es uns zur Aufgabe gemacht, Ihr Unternehmen erfolgreich durch die Tücken der Blockchain-Einführung zu navigieren, damit Sie das transformative Potenzial der Technologie voll ausschöpfen können. Dabei decken wir ein breites Spektrum an Dienstleistungen ab, darunter strategische Beratung, ESG-Unterstützung, Treasury-Management, Steuer-, Buchhaltungs- und Rechtsberatung, Prüfungsdienstleistungen und Unterstützung bei der Cybersicherheit. Dank unserer profunden Branchenkenntnisse und -expertise sind wir in der Lage, Ihr Unternehmen mit den erforderlichen Werkzeugen und Erkenntnissen auszustatten, um die Blockchain-Landschaft erfolgreich zu navigieren und im Zeitalter dezentraler Technologien ein noch nie dagewesenes Wachstum zu erzielen.

• Bewertung der Cyber-Resilienz und der digitalen Risiken, Kontrollen und Schwachstellen
• Konzeption und Umsetzung von Kontrollrahmen für die Cyber-Resilienz und digitale Risiken
• Technische Sicherheitsüberprüfungen von Blockchain-Anwendungen und -Infrastrukturen
• Überwachung von Signierverfahren für Schlüssel
• Verwahrungsdienste für Wiederherstellungs-schlüsselkomponenten

• Blockchain-/DLT-Anwendungen und -Infrastrukturen, die gegenüber Cyber- und digitalen Risiken resilient sind 
  
• Minderung des Risikos eines Verlusts, Diebstahls oder Missbrauchs digitaler Vermögenswerte
• Einhaltung aufsichtsrechtlicher Anforderungen

• Handhabung komplexer juristischer Erwägungen mit der Rechtsabteilung eines Unternehmens und/oder den Aufsichtsbehörden
  
• Navigation durch die sich entwickelnde rechtliche und aufsichtsrechtliche Landschaft, um die Einhaltung der Vorschriften sicherzustellen

• Rechtssicherheit erhöht die Attraktivität für Unternehmen und verbessert den Zugang zu stark regulierten Institutionen und institutionellen Kunden, Kapitalmärkten und potenziellen Investoren
  
• Das frühzeitige Erkennen von rechtlichen Hindernissen spart Kosten
• Ein solides rechtliches Rahmenwerk gewährleistet die Einhaltung der Vorschriften und bietet einen klaren Wettbewerbsvorteil

• Auswahl und Einbindung digitaler Geldbörsen und Zahlungsanbieter, um Zahlungen und Inkasso in digitaler Währung zu ermöglichen
  
• Beratung zu Blockchain-betriebenen Transaktionsinfrastrukturen (z. B. Order-to-Cash, Procure-to-Pay) 

• Transparente und fundierte Auswahl der besten Anbieter für digitale Vermögenswerte auf dem Markt
  
• Best-Practice und gesetzeskonforme Anwendung von Blockchain bei Zahlungen innerhalb des Unternehmens und an Dritte

• Unterstützung im Bereich der Finanzbuchhaltung unter Berücksichtigung der einzigartigen Merkmale von Kryptowährungen und Blockchain-Transaktionen
  
• Leistungsmessung und -prüfung
• Erstellung von Buchungsmemo und transaktionsbasierter Dokumentation
• Unterstützung bei der korrekten Finanzberichterstattung, darunter Bilanzen, Gewinn- und Verlustrechnungen und Cashflow-Rechnungen, die Kryptowährungsbestände berücksichtigen

• Einhaltung der nationalen und internationalen Berichterstattungsstandards
• Solides und einheitliches Rahmenwerk für die Berichterstattung
  
• Buchhaltungsunterstützung für Investitionen, Einsatzprämien, NFTs nach verschiedenen lokalen und internationalen Rechnungslegungsgrundsätzen
• Leistungssicherungsberichte bieten Sicherheit für potenzielle Investoren
• Erleichterter Zugang zu den Kapitalmärkten

• Steuerlich effiziente Strukturierung von Transaktionen und Geschäftsaktivitäten (z.B. ICO's, Krypto-Custody-Lösungen, Immigration Step-up, Rechenzentren)
  
• Qualifizierung von Token für Schweizer Steuerzwecke (Verrechnungssteuer, Mehrwertsteuer, Umsatzabgabe, Ertragssteuern)
• Qualifizierung von Intermediären als Effektenhändler für Zwecke der Schweizer Umsatzabgabe
• Meldung von digitalen Vermögenswerten / Transaktionen und Kontoauszüge zu Handen der Steuerbehörden
• Steuerliche Behandlung von Investitionen in Kryptoanlagen durch Privatpersonen

• Wir kümmern uns um Ihre Steuern, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können
  
• Rechtssicherheit und Einhaltung steuerrechtlicher Vorschriften
• Kostenersparnis und Effizienzsteigerung durch Automatisierung der Steuerberechnung und -berichterstattung

• Begleitung des Lizenzierungsverfahrens, der SRO-Registrierungen und/oder der Interaktion mit den Aufsichtsbehörden
  
• Unterstützung bei der Einhaltung rechtlicher und regulatorischer Vorschriften während des gesamten Unternehmenslebenszyklus
• Aufsetzen von Produkten (z.B. Fonds, Zertifikate, börsengehandelte Produkte, etc.)

• Sicherstellung der Rechtskonformität und Unterstützung des Genehmigungsverfahrens
• Als verlässlicher Partner unterstützen wir Sie beim Aufbau einer hervorragenden Beziehung zur Aufsichtsbehörde
• Vermeidung von Geldstrafen und rechtlichen Konsequenzen

• Bewertung der Geschäftsstrategie und -planung sowie des anvisierten Betriebsmodells, einschliesslich Prozessgestaltung und -implementierung
  
• Wirkungsanalyse und Benchmarking von Prozessdesign und Outsourcing-Entscheidungen
• Marktstudien, Bewertung von Service- und Produktdesign und Szenarienplanung
• Unterstützung bei der technischen Implementierung

• Verbesserung der betrieblichen Effizienz
  
• Wettbewerbsvorteil auf dem Markt
• Minderung von Risiken in Entscheidungen zur Geschäftsstrategie und zum Betriebsmodell
• Eine strategische Ausrichtung führt zu einer insgesamt besseren Leistung

• Rechnungsprüfung, aufsichtsrechtliche Prüfung oder Prüfung von Bewilligungsgesuchen
  
• Funktion als dedizierte interne Revision
• Bereitschaftsbewertungen für neue Produkte, Startups und ICO/IPO/SPAC
• Unabhängige Überprüfung der Implementierung von DLT in Ihrem Unternehmen

• Früherkennung von Lücken und Schwachstellen, was eine reibungslose Markteinführung unterstützt
  
• Minderung von Risiken und kostspieligen Verzögerungen im Genehmigungsprozess
• Erfüllung von Prüfungsanforderungen

• ESG-Assessment und Hilfestellung bei der Erarbeitung einer ESG-Strategie für das Unternehmen
  
• Umsetzung von nachhaltigen technischen Lösungen

• ESG-Compliance als Voraussetzung für Geschäftspartner, Stärkung der Reputation und das Vertrauen von Interessengruppen, Risikomanagement sowie den Zugang zu Kapital 
  
• Kosteneinsparungen durch den Einsatz nachhaltiger und effizienter Technologien

• Strukturierung von Transaktionen, Fusionen und Akquisitionen sowie Due Diligence-Dienstleistungen
  

• Minderung von Rechts-, Sorgfalts- und Reputationsrisiken
  
• Nutzen Sie unsere Expertise und unser Fachwissen, um einen reibungslosen und effizienten Transaktionsprozess zu erreichen
• Minimierung finanzieller und geschäftlicher Risiken

• Wir überprüfen und evaluieren End-to-End-Prozesse, bewerten die Risiken und identifizieren die relevanten Kontrollen
  
• Wir prüfen Ihre Kontrollen anhand eines risikobasierten Ansatzes auf effiziente Weise
• Wir erarbeiten den Bericht entsprechend den einschlägigen Normen, aber auch in leicht verständlicher Form

• Bieten Sie Ihren Kunden die gewünschte Sicherheit
  
• Besseres Risikomanagement für ausgelagerte Dienstleistungen
• Berichterstattung (z. B. SOC 2/ISAE3000) mit einem Bestätigungsvermerk, Einzelheiten zu den erbrachten Dienstleistungen sowie den Ergebnissen der Prüfung