A tomada em consideração dos fatores ambientais, sociais e de governação (ESG) como parte do processo de investimento continua a subir na lista de prioridades dos investidores em private equity (PE). Atualmente, os general partners (GP), os limited partners (LP) e as empresas em carteira aplicam regularmente uma perspetiva ESG nas decisões de investimento e de gestão de ativos. Com efeito, a integração dos fatores ESG em cada fase do ciclo de vida do investimento está a tornar-se fundamental para a angariação de capital, a criação de valor, a identificação de riscos e a obtenção de múltiplos mais elevados.
Um novo documento da KPMG, intitulado "ESG metrics that matter", baseia-se na vasta experiência da KPMG na área da consultoria e da elaboração de relatórios em matéria de ESG para partilhar pontos de vista e conselhos que ajudem os stakeholders do setor de PE a enfrentar um importante desafio do setor – compreender as exigências de dados ESG abrangentes – e pôr em prática uma abordagem de vanguarda aos indicadores ESG. O documento é um complemento do novo guia do setor, "ESG metrics in private equity", elaborado pelo Grupo de Trabalho sobre Private Equity da Iniciativa Mercados Sustentáveis (SMI) – um fórum global que visa acelerar a transição mundial para um futuro sustentável.
Identificámos considerações e recomendações de base comuns que acreditamos serem pontos de partida essenciais para que o setor de PE identifique indicadores ESG relevantes para influenciar mais resultados empresariais.
Como pode a KPMG apoiar o seu percurso de gestão de dados ESG
A KPMG ajuda as empresas de PE a desenvolver e a adotar uma abordagem que racionalize os vários requisitos regulamentares de apresentação de relatórios aplicáveis aos LP, permitindo a criação de valor para além da conformidade. O nosso conjunto de soluções e ferramentas utiliza a tecnologia, a análise e a estratégia para centrar as atividades de elaboração de relatórios em matéria de ESG nos indicadores e nas informações mais importantes ao longo das diferentes fases do ciclo de vida do investimento.
Podemos ajudar as empresas de PE a racionalizar a elaboração dos seus relatórios e a recolha de dados de qualidade em matéria de ESG, mediante:
- A inventariação dos relatórios existentes em matéria de ESG
- A realização de uma avaliação das lacunas
- O envolvimento das empresas em carteira
- A elaboração de um roteiro
- A elaboração de relatórios passíveis de certificação
- Serviços de certificação
