財務経理領域の生成AI活用に関する最新の動向やナレッジを発信しています。
近年、経理財務部門において生成AIの適用に向けた試行が進む一方で、生成AIの開発・活用に不可欠なデータの整備が追いつかず、期待した効果を得られていないケースが多く見受けられます。
生成AI活用を、単なる短期的な業務効率化にとどめるのではなく、AIエージェントの活用をはじめとするテクノロジーの潮流を踏まえた本質的な業務高度化や持続的な進化へとつなげていくためには、「データマネジメント」が不可欠です。
これまで経理財務業務では、ヒトが業務を遂行することを前提に、「業務プロセス」の視点で標準化やルール整備が行われてきました。
今後はこれに加え、生成AIの開発や継続的な学習を前提とした「データ」の視点からの標準化・ルール整備、すなわちデータマネジメントの確立が求められると考えられます。
経理財務データマネジメントの必要性
そのため、生成AIを有効に活用するためには十分な質と量のデータを管理することが非常に重要となります。また、持続的な価値創造を担う経理財務部門を目指すためには業務、組織、人材のあらゆる変革において基盤となる経理財務知識、社内のノウハウ、ルールやプロセスを言語化し共有、活用する「データマネジメント」が成功のカギとなります。
サービス概要
I. 現状分析とあるべき姿の策定
クライアントが保有する現行の規範（ポリシー、実務ガイダンス等）やナレッジ（マニュアル、ノウハウ等）について、全体像や内容の過不足、暗黙知の言語化状況などを経理財務の専門家の視点で評価・整理します。そのうえで、クライアントが目指すあるべき姿を明確化し、具体的な実行計画の策定を伴走支援します。
主な取組み内容
- 現状分析
- ナレッジの定義・範囲整理
- ナレッジ体系および構成設計
- ポリシーとナレッジの関係性整理
- 全体計画の策定
II. ナレッジデータの整備
策定した実行計画に基づき、規範やナレッジデータの具体的な整備を行います。既存の文書について、可読性や構成の改善を行うとともに、事例や経験知を汎用的に活用可能な知識として一般化・言語化します。不足するナレッジについては、KPMGの知見を活用して補完するとともに、クライアント内に存在する暗黙知については、AI等のテクノロジーを活用しながら形式知化を支援します。
また、データ整備の過程において、リソース不足への対応や業務の効率化・高度化に向けた実践的なノウハウを提供します。
主な取組み内容
- ナレッジの整理・成型
- ナレッジデータの拡充
- 暗黙知の言語化
- 業務内容の言語化
III. ナレッジ活用基盤の構築と運用具体化
整備したナレッジデータを継続的に共有・蓄積するための基盤を構築し、生成AIを活用した運用の活性化を図ります。生成AIによる検索性向上やアクセシビリティ改善により、ナレッジの参照・投稿・改訂を円滑に行える環境を整備し、制度の持続的な発展を可能にします。
KPMGは、要件に応じた最適なナレッジ活用基盤および生成AIアプリケーションの構築から、具体的な業務運用の定義・定着までを支援します。
主な取組み内容
- ナレッジ活用基盤の実装
- 生成AI活用によるPoC
- ナレッジ共有フローの構築
- ナレッジの改廃方針策定
- モニタリング方針の策定
経理財務ナレッジ管理の全体像
本セミナーでは、データのなかでも特に、経理財務部門の暗黙知となっていることが多いルールやプロセス、ノウハウ等の言語化（形式知化）を中心に、その意義やポイント、具体的な取組み方法を現場の事例を交えてご紹介します。
ナレッジデータ整備のポイント
従来、ヒトが業務を遂行する前提で「業務プロセス」の視点での標準化やルール・ノウハウ整備に取り組むことが通常でしたが、今後はこれに加えて、生成AIの開発・継続学習の前提となる「データ」の視点で標準化や整備を行う必要があります。
提供事例
主な課題
- 経理財務部門において生成AIの活用を推進したいものの、期待したアウトプットが得られず、十分な効果を実感できていない
- 経理財務業務における生成AI活用を有効に機能させたい、または精度を向上させたいが、そのための具体的な手段がわからない
- 生成AI活用を前提とした経理財務ナレッジの整備に取り組んでいるものの、うまく進まない、または日常業務が多忙で着手・推進できていない
- 生成AIの環境やアプリケーションを構築するITリソースはあるが、経理財務領域の専門知見を適切にインプットできる人材・体制が不足している
- AI時代を見据えた経理人材の育成をどのように進めるべきか分からない
- AI活用を前提とした経理ガバナンスの強化や業務品質向上に向けて、何から取り組むべきか整理できていない
KPMGは、経理財務領域におけるナレッジデータの整備および運用管理を通じて、生成AI活用の高度化と持続的な定着を支援しました。
主な支援内容
- 経理関連規程・細則、実務ガイダンス等の規範体系の整理・拡充および体系化
- 処理マニュアル、手順書、留意点等の業務ナレッジの言語化・整理・拡充
- ナレッジ拡充に向けた、会計・税務・監査等の専門家知見の提供（手続上の留意点、実務判断の考え方・指針等）
- ナレッジデータ整備における生成AI活用支援（データ作成支援、暗黙知の言語化、アプリケーション構築、プロンプトエンジニアリング等）
- グループ会社への展開支援および運用状況のモニタリング支援
- ナレッジマネジメントを軸とした、AI時代を見据えた経理人材育成構想の策定および実行支援
- 経理人材向けのインプット用ナレッジデータ整備およびプロンプトエンジニアリングに関するトレーニング支援
ナレッジデータ運用のポイント
ナレッジデータの整備だけでなく、共有するための情報活用基盤の整備・充実と、生成AIを用いて運用を活性化し持続させることも重要です。
ナレッジ管理の進め方
経理財務ナレッジマネジメントを導入するために、まずは貴社の現状を把握しナレッジの言語化と共有のあるべき姿を描き、具体的な計画を策定することが重要です。それに基づき、ナレッジデータの整理、拡充を進め、実装とデータを持続的に運用するための方針を具体化します。
