Ryzyko kredytowe to kluczowy obszar w działalności instytucji finansowych – wpływa na stabilność, zgodność regulacyjną i wyniki finansowe. Modele statystyczne wspierają ocenę zdolności kredytowej, pozwalają ograniczać straty i poprawiają jakość decyzji biznesowych. W obliczu rosnących wymogów nadzorczych (MSSF 9, IRB) oraz oczekiwań klientów, niezbędne są rozwiązania, które są jednocześnie zgodne z regulacjami i efektywne biznesowo. KPMG wspiera instytucje finansowe w projektowaniu, wdrażaniu i walidacji modeli ryzyka kredytowego – a co za tym idzie, w budowaniu przewagi konkurencyjnej.

Czym jest modelowanie ryzyka kredytowego i dlaczego to takie ważne?

Modele ryzyka kredytowego to narzędzia statystyczne i ekonometryczne, które wspierają banki i instytucje finansowe w ocenie wiarygodności klientów, szacowaniu strat oraz raportowaniu zgodnym z regulacjami. Regulacje takie jak MSSF 9 czy IRB wymagają precyzyjnych, transparentnych i audytowalnych modeli. Ich poprawne funkcjonowanie wpływa nie tylko na wyniki finansowe, ale też na reputację instytucji wobec inwestorów, regulatorów i klientów. Wysoka jakość modeli to dziś fundament stabilności sektora finansowego.

Wyzwania firm związane z modelowaniem ryzyka kredytowego

Rosnące wymagania regulatorów dotyczące jakości, transparentności i dokumentacji modeli.
Złożoność metodologiczna – konieczność łączenia wiedzy statystycznej, ekonomicznej i biznesowej.
Częste zmiany regulacyjne (np. aktualizacje MSSF 9, wymogi EBA w obszarze IRB).
Konieczność zapewnienia spójności modeli z procesami biznesowymi i systemami IT.
Ryzyko reputacyjne w przypadku błędnych modeli lub zakwestionowania ich przez regulatora.
Potrzeba szybkiej i efektywnej adaptacji modeli do zmieniających się warunków gospodarczych i makroekonomicznych.

Co zyskasz dzięki budowie i weryfikacji modeli ryzyka kredytowego?

Zgodność regulacyjną

Pewność, że modele spełniają wymogi MSSF 9, IRB oraz wytyczne nadzorców.

Bezpieczeństwo finansowe

Lepsze prognozy strat kredytowych i efektywne zarządzanie portfelem.

Przewagę konkurencyjną

Szybsze i trafniejsze decyzje kredytowe, poprawa doświadczeń klientów.

Oszczędność czasu i zasobów

Zautomatyzowane rozwiązania wspierające analityków i procesy raportowe.

Redukcję ryzyka audytowego i reputacyjnego

Transparentne i udokumentowane modele.

Elastyczność i skalowalność

Rozwiązania dopasowane do wymagań instytucji oraz zmieniającego się otoczenia rynkowego.

Wsparcie KPMG w obszarze ryzyka kredytowego

Wspieramy największe instytucje finansowe w Polsce i Europie w projektach związanych z ryzykiem kredytowym i modelowaniem statystycznym. W ramach wsparcia realizujemy projekty koncepcyjne, metodyczne oraz implementacyjne w obszarze ryzyka kredytowym, m.in. dotyczące: modeli scoringowych, parametrów ryzyka PD, LGD, CCF oraz oszacowań wysokości oczekiwanych strat kredytowych na potrzeby sprawozdawczości finansowej zgodnie z MSSF 9. Wdrażamy również modele regulacyjne zgodne z metodą IRB.

Projekty najczęściej przez nas realizowane obejmują następujące zagadnienia:
Konstrukcja modeli scoringowych, w tym modeli selekcji typu pre-approval;
Modelowanie parametrów ryzyka kredytowego (PD, LGD, EAD) na potrzeby MSSF 9 oraz IRB;
Wdrożenia zmian w modelach ryzyka kredytowego w związku z nowymi regulacjami nadzorczymi;
Konstrukcja oraz przeprowadzanie testów warunków skrajnych (w tym budowa modeli zależności makroekonomicznych);
Walidacja modeli i parametrów ryzyka kredytowego;
Kompleksowe wdrożenia metody IRB;
Tworzenie oraz wdrażanie zasad monitoringu modeli ryzyka kredytowego;
Analiza luki funkcjonujących modeli ryzyka kredytowego w kontekście wymogów określonych w regulacjach;
Wdrożenie zmian do modeli w celu zaadresowania rekomendacji nadzorczych lub wewnętrznych (zespół walidacji/audytor);
Wsparcie w zakresie zarządzania ryzkiem modeli z uwzględnieniem regulacji lokalnych oraz europejskich.

Narzędzia, które wykorzystujemy w codziennej pracy obejmują SQL, R, SAS i Python, a nasi specjaliści w biegły sposób wykorzystują je w połączeniu z dogłębną wiedza merytoryczną. Dzięki znajomości praktyk rynkowych, indywidualnemu podejściu i silnym kompetencjom, klienci mają pewność, że wszystkie opracowane rozwiązania są dopasowane do ich potrzeb, a zespół jest w stanie udzielić szczegółowych wyjaśnień dotyczących proponowanych rozwiązań.

Oferujemy również tworzenie i dostarczanie zautomatyzowanych rozwiązań (aplikacji w R/Python lub dedykowanych implementacji w MS Excel z wykorzystaniem języka VBA), które są pomocne dla analityków w celu odtworzenia, aktualizacji oraz dokonywania cyklicznych przeliczeń. W przypadku, gdy klient jest zainteresowany rozwiązaniem klasy enterprise, jesteśmy w stanie zaproponować wdrożenie dedykowanego narzędzia lub kompleksowo wesprzeć klienta w implementacji z dostawcą zewnętrznym.

O nas

Nasz zespół zajmujący się ryzykiem kredytowym składa się z doświadczonych osób z wykształceniem ścisłym, biegłych w modelowaniu statystycznym oraz realizacji projektów w zakresie ryzyka kredytowego z wykorzystaniem nowoczesnych metod Data Science. Koncentrujemy swoją uwagę na wszystkich aspektach ryzyka kredytowego, w tym zagadnień związanych z modelowaniem, monitorowaniem oraz walidacją modeli, jak również elementów regulacyjnych związanych z ryzykiem kredytowym m.in. MSSF 9, IRB, Rekomendacja R, Wytyczne EBA.