¿Cuál es la importancia de la tecnología en la función de Impuestos para la estrategia de la organización?
¿Qué tan relevante es invertir en tecnologías emergentes para esta función?
Nos encontramos en un punto de inflexión en materia fiscal con desafíos significativos que afectan a los departamentos de Impuestos, gracias a nuevas restricciones y oportunidades. Acelerada por la tecnología, la digitalización permite acceso a data & analytics, incrementando las expectativas de una visibilidad en tiempo real, disminuyendo los riesgos de errores humanos, mientras se supera la falta de capacidad para procesar grandes volúmenes de transacciones.
Hoy en día, la transformación digital es un requisito que las organizaciones necesitan cubrir en todos sus departamentos para ser competitivas. A través de soluciones tecnológicas, la función de Impuestos puede optimizar sus tiempos, costos y recursos, automatizando procesos repetitivos que consumen mucho tiempo actualmente.
Las autoridades solicitan información y reportes que involucran el uso de la tecnología para su puntual cumplimiento. En este contexto, es importante que las empresas consideren los cinco beneficios principales de implementar soluciones tecnológicas para su función de Impuestos:
1. Optimización de procesos
Con la tecnología, procesos repetitivos como cruces de diversas transacciones para determinar el impuesto al valor agregado (IVA) pueden hacerse en una fracción del tiempo normalmente requerido. Esto permite condensar los ingresos e identificar los factores que se requieren para la determinación del pago provisional del impuesto sobre la renta (ISR). Esto permitirá enfocar los esfuerzos de la fuerza laboral en actividades más estratégicas para la empresa, además de permitir a la Alta Dirección centrarse en la toma de decisiones con información más precisa.
2. Reacción inmediata
Constantemente, las autoridades en materia fiscal suelen requerir información con poco tiempo de anticipación. La capacidad de una organización de reaccionar oportunamente puede resultar en ahorros significativos en cuestión de multas o sanciones. Contar con una herramienta digital que permita generar los reportes con la información solicitada por la autoridad mediante una carta invitación o un requerimiento especial, será vital para un cumplimiento adecuado.
3. Cumplimiento de nuevos requerimientos
Así como el ambiente de negocios, la regulación y sus autoridades viven una situación de cambio constante. Por ello, las organizaciones necesitan estar al corriente con estos cambios y contar con la tecnología necesaria que les permita dar respuesta oportuna. Recientemente, la autoridad fiscal en México requiere la información puntual de las operaciones que una compañía haya tenido con contribuyentes que aparezcan en el listado del 69B. Asimismo, solicitan la conciliación de ingresos entre lo que la organización reporta a partir de su planificación de recursos empresariales (ERP, por sus siglas en inglés) y lo que la autoridad tiene en sus bases de datos de comprobantes fiscales digitales por internet (CFDIs). El uso de un sistema automatizado facilita estar al día con estos requerimientos, brindando certeza a las organizaciones en materia de cumplimiento.
4. Conciliación de facturas y complementos de pago
Debido a los controles más estrictos que se implementaron en el país con respecto a las operaciones simuladas, otro de los requerimientos recientes de la autoridad es un reporte en el que se identifiquen las facturas y sus respectivos complementos de pago. Lo anterior con el objetivo de hacer válido el IVA acreditable que las compañías reportan. Contar con una herramienta tecnológica adecuada permite dar cumplimiento con esta solicitud, al mismo tiempo que genera certeza dentro y fuera de la organización.
5. Descarga masiva de CFDIs
Para asegurar que lo reportado es correcto con respecto a las bases de datos de la autoridad, actualmente se deben descargar, directamente de su portal, todas las operaciones registradas. Esto permite validar la información registrada en los sistemas contables o los motivos detrás de las posibles diferencias. La implementación de tecnología permite que el acceso a estos archivos se haga de manera segura, a la vez que con un proceso automatizado se incrementa la eficiencia de esta práctica. Un sistema automatizado puede descargar y validar hasta 24 millones de CFDIs por día.
51% de los Directores de Impuestos (CTO) dicen que el cumplimiento con los cambios legislativos y regulatorios, así como implementar nuevas tecnologías emergente son las principales prioridades de la función de Impuestos
Fuente: 2018 Chief Tax Officers study, KPMG International.
76% de los CTO dicen que la inversión en data & analytics y en tecnologías emergentes verán el mayor incremento en su función de Impuestos
Fuente: Technology in tax. Making the best of artificial and human intelligence. KPMG International, 2018.
KPMG Automated Tax Engine (KATE) es una solución propietaria, basada en la nube, construida por contadores fiscales que entienden su negocio. Esta alimentación de datos automatizada conectada directamente con la autoridad fiscal mexicana (SAT) puede descargar hasta un millón de CFDI por hora, en un rango de fechas de hasta cinco años.
Esta solución incluye la asistencia especializada de un asesor que lo acompañará durante todo el proceso, trabajando hombro con hombro con su función de Impuestos.
Los especialistas en Impuestos de KPMG en México están preparados para trabajar con su organización en el diseño y la implementación de tecnología a la medida de su función de Impuestos. Contáctenos para determinar la mejor manera en que KATE puede apoyar a su negocio.
Nuestros servicios
KPMG Automated Tax Engine brinda un servicio contable gestionado y habilitado por la tecnología, en forma de un software propietario, innovador, de alta tecnología basado en la nube que ayuda con los procesos y a estar listos para requisitos de la autoridad como:
— Automatización del cálculo del IVA
— Automatización del cálculo del pago provisional de ISR
— Identificación de operaciones con listado de 69B
— Conciliación de ingresos ERP vs. CFDIs (SAT)
— Conciliación de complementos de pago vs. facturas
— Descarga masiva de CFDIs
— Validación de facturas
— Retención de certificados
— Conversión de balanza y catálogo de cuentas a xml
— Capacidad de cambiar entre español e inglés
Contáctenos para discutir los beneficios de utilizar KPMG Automated Tax Engine en su negocio.
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