M&A関連サービス

豊富な実務経験やKPMGのグローバルネットワークを活用し、国内外のM&Aに関連するデューデリジェンスやアドバイザリーサービスを提供します。

豊富な実務経験やKPMGのグローバルネットワークを活用し、国内外のM&Aに関連するデューデリジェンスやアドバイザリーサービスを提供します。

企業の経営戦略の重要な手法としてM&Aが広く活用され、またプライベート・エクイティ・ファンド等のファイナンシャル・バイヤーによるM&Aも活発になっています。特に、日系企業の海外戦略の手法として、海外企業へのM&Aを含む海外投資は近年飛躍的に増加する傾向にあります。

KPMGでは、このM&Aの分野に特化した税務のプロフェッショナルが企業のM&A戦略を総合的にサポートします。日系企業による海外企業の買収等においては、KPMG日本事務所と海外事務所が密接に連携をとり、海外での税務デューデリジェンスの支援、日本および海外を含んだ買収スキームの策定アドバイス、買収後の組織再編等に関するスキーム策定等の幅広いサービスを提供します。

  • M&A/MBO/LBOに関するスキームの策定および税務アドバイス
  • 買収に係る税務デューデリジェンス業務
  • 買収後の組織再編に関するスキーム策定および税務アドバイス
  • 海外投資案件の税務デューデリジェンス(複数国)の支援および買収スキームに関する税務アドバイス(海外事務所との協働)

税務デューデリジェンスの目的

税務デューデリジェンスでは、主に以下の目的で対象会社の税務リスクや税務ポジションを把握する調査を実施します。

  • 税務リスクの内容および影響額等を把握し、買収価格や株式売買契約における表明保証・補償条項などの買収条件に適切に反映する
  • 繰越欠損金や実効税率などの税務ポジションを把握し、将来キャッシュフローに反映させ、企業価値を算定する
  • 対象会社の税務ポジションなどを踏まえ、買収ストラクチャーや買収後の経営統合ストラクチャーを検討する
  • 対象会社の税務ガバナンス体制を把握する

 

お問合せ
KPMG税理士法人
TEL:03-6229-8000
info-tax@jp.kpmg.com

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