Neues regulatorisches Paket der EBA zu IRRBB und CSRBB

Die Europäische-Banken-Aufsicht (EBA) hat am 20. Oktober 2022 ein neues Paket an Leitlinien und technischen Standards zu Zinsänderungsrisiken und Credit-Spread-Risiken des Bankbuchs veröffentlicht. Die Leitlinien sind für alle Banken in der EU relevant. Sie vervollständigen  - im Einklang mit CRR II / CRD IV  - das regulatorische Rahmenwerk für Zinsänderungsrisiken (IRRBB) und Credit-Spread-Risiken des Bankbuchs (CSRBB). Das regulatorische Paket umfasst hierbei: 

1. eine aktualisierte Leitlinie zum internen Management von IRRBB und CSRBB, die die EBA/GL/2018/02 ablöst,
2. technische Leitlinien für die Aktualisierung des Standard-Outlier-Tests für den Economic Value of Equity (EVE) sowie für die Einführung eines neuen Outlier-Tests und Outlier-Kriteriums für die Net-Interest-Income-Perspektive (NII),
3. technische Leitlinien zur Einführung von zwei neuen Standardmodellen für die EVE- und NII-Perspektive, die von den Aufsichtsbehörden angeordnet werden können, sofern die internen Verfahren als unzureichend betrachtet werden.

Gemeinsam mit der neuen Richtlinie zur Offenlegung von IRRBB (EBA/ITS/2021/07) bilden die Papiere die neue Basis für die Messung, Steuerung und Offenlegung von IRRBB und CSRBB. 

Die Anforderungen an das interne Risikomanagement für IRRBB ist sind hierbei bis zum 30.06.2023 umzusetzen. Für die Anforderungen zum CSRBB gilt eine um 6-Monate längere Frist, bis zum 31.12.2023. Die neuen Standard Outlier Tests für EVE und NII treten 20 Tage nach Annahme durch die EU-Kommission und Veröffentlichung im Amtsblatt der EU („Official Journal of the European Union“) in Kraft. 

Was das finalisierte EBA-Paket zu Zinsänderungs- und Credit-Spread-Risiken des Anlagebuchs für betroffene Banken im Detail bedeutet, haben wir in unserem Whitepaper „Neue Leitlinien zu IRRBB und CSRBB mit signifikantem Impact“ für Sie zusammengefasst. 

Sie können unser Whitepaper hier herunterladen.

Sollten Sie Fragen zu unserer Publikation haben und/oder die Auswirkungen, Risiken und den Aufwand des neuen Konsultationspakets auf ihre Bank diskutieren wollen, sprechen Sie uns gerne an.

Unser Team aus erfahrenen Expert:innen im Bereich Risk & Treasury unterstützt Sie gerne dabei, sich optimal auf die neuen Anforderungen vorzubereiten, wesentliche Maßnahmen zu treffen, um Risiken zu minimieren und neue Standards zu etablieren. Ob Sie die Durchführung einer Gap-Analyse planen, einen Standardprozess für die CSRBB-Scope-Analyse aufsetzen möchten oder die Anwendung der neuen Standardmodelle planen: Bei uns sind Sie bei allen Themen rund um Zinsänderungsrisiken und Credit-Spread-Risiken an der richtigen Adresse.