27 серпня 2025 року НБУ затвердив критерії, за якими визначається значимість фінансових компаній. Запроваджені зміни визначили підстави для виокремлення компаній у фінансовому секторі, діяльність яких за масштабом, роллю або ризиками є найбільш важливими для ринку та споживачів.
Визначення фінансової компанії значимою не потребує від компанії вчинення додаткових дій, оскільки НБУ самостійно визначає її значимість строком на один рік на підставі щорічної оцінки відповідності встановленим критеріям.
Значимою є компанія, що відповідає хоча б одному з таких критеріїв:
- значення показника діяльності фінансової компанії становить не менше 5 серед інших фінансових компаній, що розраховується за сумою визначених індикаторів;
- частка активів та позабалансових зобов’язань перебуває на рівні не менше 1% від загального обсягу активів та позабалансових зобов’язань фінансових компаній на дату оцінювання (за виключенням компаній із 50 і більше відсотків акцій (часток) у власності держави);
- фінансова компанія є відповідальною особою фінансової групи, визнаної НБУ з числа середніх та великих груп, регулювання та нагляд за якою здійснює НБУ;
- фінансова компанія має ризик порушення прав споживачів фінансових послуг на рівні «високий» або «дуже високий», що встановлений НБУ;
- здійснення фінансовою компанією діяльності з надання фінансових послуг у межах державних програм або програм органів місцевого самоврядування визначеному колу осіб, що передбачають окремі, визначені такими програмами, умови надання фінансових послуг.
Наявність статусу значимої фінансової компанії є сигналом для застосування посилених регуляторних вимог та ретельного нагляду. За загальним правилом встановлюється, що до 1 липня року, в якому НБУ оприлюднив інформацію про визнання фінансової компанії значимою, у неї виникає необхідність привести свою діяльність у відповідність до визначених вимог, зокрема:
- розробити та подати до НБУ план розвитку на 3,5 роки (водночас, такий план має бути розроблений до 1 червня відповідного року) та щороку здійснювати оцінку виконання такого плану та оновлювати його на наступні 3,5 роки;
- допрацювати свою систему корпоративного управління та внутрішнього контролю ризиків, встановивши чіткі правила: як проводити загальну оцінку ризиків, здійснювати їх самооцінку, та звітувати про них;
- провести власну самооцінку ризиків;
- здійснювати перевірку осіб, які фактично набули або збільшили істотну участь у ній, тощо.
Про приведення своєї діяльності у відповідність до встановлених вимог значима фінансова компанія повідомляє НБУ не пізніше 15 липня відповідного року.
При цьому, фінансові компанії, що були визнані НБУ значимими, мають врахувати, що невиконання встановлених вимог буде розцінюватися як порушення законодавства, що дає підстави НБУ для застосування передбачених заходів впливу.
