Gestión de riesgos de fraude y otros delitos financiero

Cuatro factores clave para proteger a las empresas

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¿Cuánto pierden las organizaciones por actividades ilícitas?

¿Qué tan preparadas están las empresas para enfrentar los delitos financieros?

El riesgo de que las organizaciones puedan ser víctimas de crímenes financieros puede incrementarse cuando existe una creencia de falsa seguridad, principalmente cuando muchos de sus procesos están automatizados y por ende no requieren mayores controles. Considerando que esta situación provoca que se ignoren factores clave de protección, esto vuelve a la empresa más vulnerable y más susceptible de fallar en la detección y oportuna respuesta a conductas ilícitas como la corrupción, lavado de dinero, el fraude (tanto interno como externo) y la evasión fiscal.

Para mitigar riesgos relacionados con los diversos tipos de crímenes financieros, resulta indispensable prevenir, detectar y responder de manera oportuna ante la materialización de todo tipo de conductas inapropiadas, que pueden incrementar la exposición al riesgo.

Es vital considerar estos cuatro elementos imprescindibles para mitigar y gestionar adecuadamente el riesgo de fraude en una organización:

1. Controles internos, políticas y procedimientos

Para que resulte eficiente el combate al fraude, los controles internos, políticas y procedimientos deben implementarse con un enfoque de prevención. Aunque por sí mismos no logran mitigar totalmente el riesgo de su ocurrencia, carecer de controles internos adecuados o prescindir ocasionalmente de su aplicación, aumenta el riesgo de que se cometan ilícitos.

2. Cultura y confianza empresarial

La confianza y lealtad son elementos indispensables en los negocios; sin embargo, para otorgarlos, es necesario evaluar a toda persona o entidad que pretenda establecer una relación con la empresa, a fin de garantizar que cumple la normatividad aplicable y comparte los mismos principios y valores éticos.

3. Mecanismos de detección y evaluación

Para detectar posibles incidentes que podrían suponer un fraude, resulta fundamental que las organizaciones posean un sistema que permita a los testigos de conductas inapropiadas denunciar, con seguridad y confianza, siempre que presencien dichos actos. Los mecanismos más efectivos para la detección de acciones fraudulentas son las líneas de denuncia, las evaluaciones de riesgos de fraude y conductas indebidas, investigaciones forenses, así como el análisis forense de datos.

4. Respuesta ante el fraude

En repetidas ocasiones, los resultados de los mecanismos de detección y evaluación identifican un fraude cuando ya ha sido perpetrado. La respuesta oportuna de la organización es vital para la reducción de las pérdidas, aminorar el daño reputacional y, en medida de lo posible, potenciar la mitigación o recuperación del daño que genera un incidente.

Para lograr una atención oportuna se requieren protocolos formales de respuesta. Por ello, se recomienda contar con la asesoría y apoyo de un tercero calificado para la obtención de evidencia, la resolución del litigio y la identificación de las implicaciones generadas por el suceso, entre otros temas.

67% de las empresas consideran que los controles implementados actualmente para mitigar los riesgos de los delitos financieros que pudieran presentarse, son inadecuados o necesitan reajustarse [1]

1,400,000 pesos por evento es el costo promedio del fraude en México [2]

_{[1] Fuente: El impacto de los delitos financieros en México. KPMG en México, 2020

[2] Fuente: El impacto de los delitos financieros en México. KPMG en México, 2020}

A fin de prosperar, las empresas necesitan fortalecerse para permanecer en el tiempo y continuar creando valor, generando empleos y construyendo un patrimonio. El fraude, resultante de fallas en el ambiente de control empresarial es una de las razones por las que un gran número de empresas no prosperan o desaparecen.

Contamos con la experiencia para brindarle servicios especializados de prevención, detección y respuesta ante los delitos financieros, con base en metodologías globales y prácticas acreditadas en el mundo.

Nuestro equipo multidisciplinario de especialistas cuenta con una amplia trayectoria en la asesoría de prevención de fraude, investigaciones, inteligencia corporativa y cómputo forense, utilizando tecnología de última generación y metodologías internacionales.

Nuestros servicios

Nuestros profesionales se encuentran a su disposición para asistirle en la prevención, detección e investigación de delitos financieros (fraude, corrupción, lavado de dinero, evasión fiscal), con un enfoque preventivo, basado en riesgos.

Podemos ayudarle con los siguientes servicios:

– Prevención, detección e investigación de fraude y corrupción

– Implementación y operación de mecanismos de denuncia anónima

– Apoyo en gestión de riesgos que implica operar con terceros (Third Party Risk Management)

– Inteligencia corporativa

– Respuesta a incidentes cibernéticos / Investigaciones por cibercrimen

– Apoyo en implementación de programas de compliance

– Prevención de lavado de dinero (KYC, CDD, Gap analysis proactivos, contractuales o regulatorios)

– Administración de riesgos de fraude (Marco de administración de riesgos de fraude y Diagnóstico de riesgos de fraude)

– Asesoría en disputas (Asesoría en transacciones, Testigo experto designado)

– Análisis forense de datos

– Recolección, análisis y presentación de evidencia digital

Contacte a nuestros especialistas para desarrollar, conjuntamente, una estrategia integral para identificar y mitigar los riesgos de crimen financiero en su organización.