エグゼクティブ M＆A カンファレンス　中長期的な企業価値向上のための事業再編とM&A～最新潮流を踏まえた論点と課題～

土屋 大輔
あずさ監査法人　サステナブルバリュー統轄事業部　
サステナビリティ・トランスフォーメーション　マネージング・ディレクター

1999年に大手都市銀行に入行。2001年に大手IR・SRコンサルティング会社入社。2013年に同社取締役IR・SRコンサルティング本部長に就任。時価総額大手の上場企業を主要なクライアントとし、IR、株主総会に関するコンサルティング並びに助言業務を手掛ける。2015年よりKPMG／あずさ監査法人にてCFO×ESG領域に関するアドバイザリーに従事。資本生産性指標（ROIC等）の活用や事業ポートフォリオ評価、最適資本構成方針立案、サステナブルファイナンス、気候移行計画立案といった戦略領域に加えて、バイアウトファンド向けのESGバリューアップ、ESG DD等につきアドバイスを行う。KPMGサステナブルバリューサービス・ジャパン メンバー。公益社団法人 経済同友会 資本効率の最適化委員会ワーキンググループメンバー（2016年～2017年）。主な著書に「ROIC経営」「ROIC経営実践編」。

小松 浩幸
あずさ監査法人　アドバイザリー統轄事業部　
ディールアドバイザリー事業部　パートナー

2003年に朝日監査法人（現あずさ監査法人）へ入所後、大手上場重工業等の会計監査を担当、2007年以降、M&A関連部署へ異動し、大手証券会社への出向、KPMGバンコクへの出向を経て、現在に至る。国内・海外M&Aに係る財務デューデリジェンス・計画策定支援、ストラクチャリング支援、セパレーションを伴う事業売却支援、事業再編に係るPMI支援等を専門としている。特に、近年は、グローバル企業における事業の一部切り出しを伴う事業売却支援やグループ企業の再編に係るPMI支援に注力している。最近の寄稿は、日刊自動車新聞における「自動車部品業界において増加するカーブアウト型事業売却とその進め方」。