La gestion de patrimoine dans les entreprises familiales

Comment les entreprises familiales peuvent-elles concilier tradition et innovation afin de s’assurer que leur patrimoine et leurs activités s’étendent sur plusieurs générations?

Trouver des moyens de faire coexister tradition et innovation est l’un des défis les plus courants pour bâtir un patrimoine durable dans les entreprises familiales. En explorant l’essence du patrimoine et son incidence sur le rendement des entreprises, l’analyse détaillée des données, les connaissances universitaires et l’expérience directe des chefs de la direction d’entreprises familiales dans le présent rapport contribuent à une compréhension approfondie de l’importance de l’équilibre entre tradition et innovation pour la réussite à long terme des entreprises familiales.

Selon un sondage mené auprès de 2 683 dirigeants d’entreprises familiales dans 80 pays, régions et territoires, qui comprend notamment les réponses des entreprises familiales canadiennes, le rapport mondial du projet STEP et de KPMG Entreprises privées révèle un lien important entre la richesse du patrimoine d’une entreprise familiale et son rendement à long terme.

Nous avons examiné quatre composantes du patrimoine :

Matériel

Comme des artefacts, des terres, de l’argent et des objets sentimentaux du patrimoine familial

Identitaire

Les valeurs, les attitudes et les croyances communes parmi les histoires et les rituels familiaux

Biologique

La lignée, le nom et les gènes de la famille

Sociale

Conservation d’un statut positif dans la communauté

L’héritage familial combine des actifs corporels et des valeurs incorporelles qui favorisent la réussite financière et le rendement durable, tout en approfondissant les liens émotionnels qui façonnent l’identité d’une famille. C’est cette combinaison essentielle qui inspire l’innovation et renforce les liens entre les générations.

Placeholder

KPMG au Canada

L’essence du patrimoine centrée sur l’avenir

Non seulement le patrimoine relie les générations et contribue à assurer la continuité et la réussite entrepreneuriale de l’entreprise familiale, mais il façonne également sa vision à long terme et guide ses décisions stratégiques. Les entreprises familiales devraient-elles étendre leurs activités dans de nouveaux marchés? Investir dans des technologies de pointe? Diversifier ou rester fidèle à leurs activités commerciales traditionnelles?

Le patrimoine influence fortement ces décisions. Nous croyons qu’il est essentiel que les entreprises familiales reconnaissent quand il est juste de s’appuyer sur la tradition ou quand il faut oser sauter dans l’inconnu, sans craindre de perdre ce qui définit la famille et l’entreprise familiale.

Ainsi, bien que le patrimoine ait souvent eu une perspective historique, une vision plus contemporaine élargit sa définition en reconnaissant qu’il est un élément de base important pour l’avenir en raison de sa contribution positive au rendement de l’entreprise et à son incidence environnementale et sociale, sur les employés et sur la durabilité des fournisseurs des entreprises familiales.

Cette vision tournée vers l’avenir de l’« essence » du patrimoine est importante, non seulement en raison de son incidence possible sur votre entreprise aujourd’hui, mais aussi en raison de la façon dont vous pouvez en tirer parti pour assurer la réussite des générations futures.

Comme vous le verrez dans les conclusions de ce rapport, les entreprises les plus performantes ont également tendance à avoir les meilleurs scores historiques, ce qui suggère qu’il existe un lien convaincant entre la profondeur du patrimoine d’une entreprise familiale, sa performance financière et la force de ses pratiques de développement durable.

Dans le contexte actuel, le concept de patrimoine pose de nouveaux défis aux dirigeants d’entreprises familiales. Le paradoxe du patrimoine nécessite un état d’esprit qui équilibre l’importance de deux vérités contradictoires : l’importance de maintenir les valeurs traditionnelles et l’importance de stimuler l’innovation. Les dirigeants qui peuvent laisser de l’espace à ce paradoxe créent les conditions qui permettront aux générations futures de prospérer.

Placeholder

KPMG au Canada

Le paradoxe du patrimoine

Le patrimoine est une source d’identité et d’inspiration, mais il peut aussi être un handicap s’il est tellement ancré dans la tradition qu’il fait obstacle à l’innovation, au changement et à l’agilité. Dans certains cas, cela peut même mener à des désaccords familiaux qui perturbent les relations familiales et l’unité lorsque les jeunes générations qui se concentrent sur l’innovation et l’adaptabilité peuvent défier les générations plus âgées qui sont déterminées à préserver la tradition et à maintenir une approche pratique.

C’est ce qu’on appelle le « paradoxe du patrimoine ».

Les décisions d’une génération influent sur celles de toutes les générations qui suivent. Et comme c’est le cas pour tout ce qui vaut la peine d’être conservé, le patrimoine nécessite une attention particulière et une gestion prudente afin de s’assurer qu’il continue de générer de la valeur pour la famille, l’entreprise et toutes ses parties prenantes.

Étant donné qu’un plus grand nombre de jeunes membres de la famille entrent dans l’entreprise familiale, il est de plus en plus nécessaire de se concentrer sur l’avenir.

Bâtir un patrimoine qui résiste à l’épreuve du temps

Nous croyons qu’une approche stratégique et holistique est essentielle pour aider à bâtir, à enrichir et à maintenir un patrimoine d’entreprise familiale. Voici des recommandations pratiques pour les entreprises familiales qui visent à atteindre cet objectif. :

Définir et communiquer les valeurs fondamentales et la vision
Préserver et partager l’histoire familiale
Innover et s’adapter au changement
Favoriser l’unité et l’harmonie familiales
Promouvoir une gérance responsable
Cultiver un environnement philanthropique

Les entreprises familiales jouent un rôle essentiel dans la création et la préservation de la richesse en gérant leurs ressources de manière responsable et en réinvestissant dans leur entreprise. Elles transmettent non seulement leurs actifs financiers aux générations futures, mais aussi leurs valeurs, leurs connaissances et leurs compétences.

Deena Chochinov

Directrice, Bureau de gestion familiale

KPMG in Canada

Façonner l’avenir à partir du passé

Le patrimoine des entreprises familiales est intimement lié au passé et à l’avenir. Bien qu’ils soient largement reconnus pour la richesse de leur histoire, de leurs valeurs et de leur patrimoine transmis de génération en génération, les legs des entreprises familiales vont bien au-delà de leurs fondations historiques. En réalité, le patrimoine est un élément de base sur lequel les générations futures pourront s’appuyer pour poursuivre le travail acharné de leurs fondateurs.

Nous croyons que le patrimoine est non seulement au cœur de l’identité des entreprises familiales, mais qu’il est également essentiel pour maintenir l’authenticité et l’endurance des entreprises entrepreneuriales à toutes les générations.

Explorez le rapport mondial

Consultez le rapport complet ci-dessous pour en savoir plus sur ce que cela signifie pour votre entreprise familiale, y compris les mesures que vous et votre famille pouvez prendre pour découvrir les forces de votre patrimoine.