Situations possibles et impossibles

Le meilleur moment pour commencer était hier. Le prochain meilleur moment, c’est maintenant.

Cela semble particulièrement vrai dans la planification successorale, car le fait de se préparer aide à éviter des situations stressantes et coûteuses dans une période déjà chargée en émotions. En tant que conseillers, nous nous sommes retrouvés en face de clients en deuil qui, en plus de devoir composer avec le décès d’un être cher, font face à de l’incertitude financière en raison de lacunes dans la planification successorale, ou doivent gérer des divisions familiales issues de malentendus au sujet des soins de fin de vie.

« J’ai toujours pris tous les rendez-vous – dentiste, médecin, comptable, etc. Mais si j’avais aussi pensé au notaire, nous ne serions pas dans cette situation! » - Une nouvelle veuve aux prises avec un conflit familial à la suite d’un décès.

C’est compréhensible et nous compatissons. Qui s’inquiétera du paiement des factures si vous développez une démence? Qui prendra la décision de vous débrancher du respirateur artificiel si vous vous retrouvez dans un état végétatif? Qui s’occupera des décisions médicales si vous avez un accident vasculaire cérébral et que vous ne pouvez pas parler? Qui décidera du moment où vous devrez quitter votre maison pour aller en centre de soins?

Il s’agit de situations pénibles et de scénarios catastrophes, mais la planification de ceux-ci est tout aussi importante que la discussion sur la répartition de vos biens. Les gens présument naturellement qu’ils auront toujours le plein contrôle de leur vie et de leurs affaires, mais que se passe-t-il lorsque la vie prend un tour inattendu? Si jamais vous perdez le contrôle de votre vie, qui prendra la relève?

Que vous ayez réfléchi aux questions difficiles ou que vous les remettiez à plus tard, il est temps de décider qui agira dans votre intérêt, tant pendant votre vie qu’au moment de votre décès.

À qui faire appel
Pour faire respecter vos volontés, vous devez établir une procuration et des directives en matière de soins de santé et choisir un liquidateur. Une procuration est un document juridique qui désigne une personne chargée de gérer vos affaires financières si vous devenez inapte mentalement ou physiquement à prendre des décisions. Autrement dit, il s’agit d’un plan qui vous protège lorsque vous êtes en vie et que vous n’êtes pas en mesure de prendre de décisions.

Il peut être judicieux de faire appel à deux personnes différentes; l’une pour vos affaires commerciales et l’autre pour vos décisions financières personnelles, qu’il s’agisse de payer vos factures, de produire votre déclaration d’impôt ou de gérer vos placements. La personne désignée veillera à ce que votre entreprise poursuive ses activités et qu’il n’y ait pas d’incidence sur vos employés et vos clients.

Il est également important de réfléchir à la personne qui prendra les décisions en matière de soins de santé si vous ne pouvez plus le faire. Il est essentiel que vous ayez quelqu’un pour prendre ces décisions, que l’on appelle directives médicales anticipées au Québec (le nom et le type de document varient selon la province ou le territoire). Pour que vous obteniez les meilleurs soins possibles et que vos volontés soient respectées, cette personne doit être forte.

Le liquidateur s’occupe de votre succession après votre décès, selon les instructions de votre testament. Certaines de ses tâches consistent à recueillir de l’information sur les actifs, à payer les honoraires et les impôts successoraux et à distribuer les actifs aux héritiers. Il est également important de déterminer qui est la meilleure personne pour gérer vos affaires commerciales après votre décès, de sorte que la valeur de la société soit maintenue pour vos bénéficiaires.

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À qui devriez-vous confier ces rôles? Généralement, c’est au conjoint, à un enfant adulte, un parent ou un ami proche. Tout comme si vous deviez embaucher un candidat pour un emploi, vous choisissez cette personne en fonction de son niveau de compétence et de ses capacités. Par exemple, une personne qui connaît bien le monde des affaires pourrait assumer le rôle de mandataire sur le plan financier, tandis qu’une personne qui a des compétences en prestation de soins, qui a le temps de vous rendre visite si vous êtes à l’hôpital et qui vit à proximité en cas d’urgence serait une bonne personne pour prendre des décisions en matière de soins de santé. Vous devez être à l’aise de discuter de vos souhaits de fin de vie avec cette personne et vous assurer qu’elle comprend les décisions qu’elle pourrait devoir prendre en votre nom.

En ce qui concerne le rôle de liquidateur, il est préférable de nommer une personne d’action afin que la succession ne s’éternise pas et que les bénéficiaires puissent être payés rapidement. Idéalement, cette personne sera débrouillarde, saura poser les bonnes questions, sollicitera les conseils de professionnels et fera avancer les choses rapidement.

Le portrait familial
Lorsque vous êtes prêt à rédiger un plan successoral pour votre patrimoine familial, nous vous encourageons à vous rappeler que celui-ci ne constitue pas seulement les volontés et les souhaits d’une personne; il s’agit d’un plan familial – toute la famille doit participer.

Entre-temps, au-delà des aspects techniques (très nécessaires!) de votre plan successoral, des conseillers peuvent travailler avec votre famille, poser les questions difficiles et vous aider à vous familiariser avec ces sujets pour que tous comprennent qu’il ne s’agit pas de cocher des cases, mais d’aller au fond des choses en toute humanité.

Nous ne saurions trop insister sur ce point : n’attendez pas qu’une crise éclate. Préparez votre plan quand tout est calme. Vous ne voulez pas devoir rédiger un testament à l’hôpital, ou laisser vos proches dans l’ignorance en cas d’urgence médicale, car dans ces situations, les décisions sont encore plus difficiles à prendre et ajoutent au stress.

Le meilleur moment pour commencer était hier. Le prochain meilleur moment, c’est maintenant.