Vores seneste globale ESG-due diligence undersøgelse fremhæver en markant stigning i prioriteringen af ESG i M&A-strategier på globalt plan. Investorer på tværs af regioner anerkender nu ESG som en væsentlig faktor i investeringsbeslutninger samt post-deal-strategier. Denne tendens er særligt fremtrædende i Norden, hvor 97% af nordiske dealmakers inden for M&A angiver, at ESG-overvejelser er en del af deres agenda. Til sammenligning rapporterer 81% af globale dealmakers, at ESG spiller en rolle i deres M&A-beslutninger. Dette afspejler en vis sammenhæng i prioriteringer, men på samme tid at nordiske investorer lægger markant større vægt på disse faktorer.
ESG-modenhed skaber værdi for din virksomhed
Både i Norden og på andre globale markeder er ESG-overvejelser værdiskabende for M&A-virksomheder. Nordiske investorer er særligt villige til at betale en højere pris for virksomheder med høj ESG-modenhed med 70% åbne for at betale en merpris. Heraf er størstedelen villige til at betale en merpris på 1-5%, mens 17% er klar til at betale mere (6-10%). Ingen af de nordiske investorer er dog villige til at betale en merpris på over 10% for ESG-modenhed.
Mens viljen til at betale en merpris også er til stede globalt, er den mindre udtalt, idet 54% af globale investorerne er åbne for dette. Heraf er 5% af investorerne villige til at betale en merpris på over 10%. Dette indikerer, at selvom villigheden til at betale en merpris er lavere på globalt plan, er nogle investorer uden for Norden villige til at betale mere for ESG-modenhed end nordiske investorer.
Niclas Buch Mahler
Associate Director, Deal Advisory
KPMG i Danmark
Alle finansielle investorer i Norden lader sig guide af ESG-due diligence
ESG forbliver centralt, selv efter en aftale er lukket. I Norden er fund fra ESG-due diligence afgørende for at forme strategier efter afslutningen på en aftale. 100% af nordiske finansielle investorer rapporterer en sammenhæng mellem due diligence fund og deres handlingsplaner efterfølgende, hvoraf størstedelen rapporterer en stærk direkte forbindelse. Til sammenligning rapporterer 83% af globale finansielle investorer en lignende sammenhæng, hvilket understreger, at nordiske finansielle investorer i højere grad end globale investorer anvender ESG-indsigter til at udforme strategier efter en aftale er lukket.
Tilsvarende knytter virksomhedsinvestorer i Norden også ESG-indsigter til post-deal-strategier. 90% rapporterer en forbindelse i enten høj eller nogen grad, hvilket overgår de 78% af globale investorer, der rapporterer lignende niveauer af integration. Samlet set integrerer de fleste globale investorer, både finansielle og virksomhedsinvestorer, i høj grad eller i nogen grad resultaterne af ESG-due diligence i deres post-deal-strategier, men de nordiske lande tager føringen med hensyn til at integrere ESG-indsigter i udformningen af strategier.
Læs alle indsigterne fra undersøgelsen i rapporten nedenfor.
