2024 年 7 月 3 日，中國香港特別行政區（「香港」）─受惠於2023年的較高息環境，香港銀行的資產負債表錄得溫和增長，淨息差（NIM）和經營溢利顯著增加，情況與畢馬威去年《香港銀行業報告》中，有關高息環境繼續有利於銀行提高盈利能力以及淨息差明顯增加的預測一致。畢馬威預期，儘管營商環境充滿挑戰，香港銀行業將於2024年為未來發展奠定基礎。
畢馬威中國《為銀行業的未來做好準備：2024年香港銀行業報告》展示對2023年銀行業績的關鍵統計數據和分析，以及專家對影響銀行業主要趨勢和關鍵主題的見解，包括新技術發展與不斷演變的氣候風險。
儘管外圍環境未明，但銀行業的利潤表現強勁，全年整體資產負債表亦呈現溫和增長。展望未來，隨著利率可能持續高於預期，銀行業將繼續受惠。然而，減息的時機和幅度仍存在不確定性，銀行應制定相應策略以作應對。
2023年，所有持牌銀行的總資產增加 2.7% 至 23 萬億港元。如畢馬威報告所預測，高息環境繼續有利於銀行提高盈利能力，淨息差明顯增加。2023年所有持牌銀行的淨息差上升 30 個基點至 1.84%，未計減值前的經營溢利則增長 34.7%至 2,950 億港元。
畢馬威認為對於較廣泛涉足資本市場的銀行而言，減息環境將帶來利好支持，隨著股票變得更具吸引力，從事投資銀行和財富管理業務的銀行將可從中受惠。隨著利率周期的變化，資本市場活動、股票風險溢價、企業的債務融資，以及無可避免的現金風險溢價「機會成本」這些不同的因素，在息口周期逆轉時會對每家銀行將帶來不同程度的影響。
儘管生成式人工智能（GenAI）是2024年的熱門話題，但距離出現使用實例還言之尚早，而很可能要到2025年或以後才會真正出現廣泛應用並提高生產力的情況。目前不少香港銀行正在探索如何在利用GenAI時平衡涉及的風險。銀行需要採取相應措施，確保GenAl在負責任的情況下使用，並考慮監管機構對使用此類技術的期望。香港亦擁有能利用先進科技以協助銀行客戶管理氣候變化相關風險的優勢。
香港銀行業對氣候風險甚爲關注，而去年香港出現前所未有的極端天氣，亦凸顯應對氣候變化的迫切性。金融服務業在減輕氣候變化相關風險和幫助香港實現2050年碳中和目標方面，能發揮關鍵作用。在過去一年，銀行一直為於2024年6月完成的香港金融管理局（HKMA）氣候風險壓力測試作準備。該測試旨在讓監管機構全面了解銀行的氣候適應能力，重點關注實體風險和轉型風險。
成本優化是另一個重點關注領域。畢馬威預計，未來幾年銀行將專注於整合通用能力、消除非增值活動、將關鍵功能數碼化、降低勞動力成本、將流程指標與客戶成果緊密聯繫，並管理信用風險。
隨著高息環境持續，銀行在盈利提升的同時需要管理貸款組合並對當中的信用風險加以警惕。減息措施加上成本持續增加的預期，意味著銀行必須應對挑戰控制成本以及為持續投資創造空間。
展望未來，銀行對於中國內地房地產業和香港中小企的敞口將為信貸質素前景的關鍵。內地當局為遏制和管理房地產行業所引發的情況而採取的任何進一步措施，將對穩定市場並減少借款人違約至關重要。此外，香港經濟從新冠疫情的持續影響中復甦的速度和力度將是另一個關鍵因素，特別是對中小企而言，香港經濟若強勁反彈，將有助改善信貸環境。
保留和招聘人才對銀行業而言依然充滿挑戰，受訪銀行的總員工成本在2023年保持穩定，僅錄3.2%的溫和增長。「金融科技2025」平台的人才計劃，例如為本科生和研究生提供各種金融科技業的實習機會的「金融科技人才培育計劃」，以及專為研究生參與銀行的金融科技或業界項目設立的「金融科技先鋒聯網」，應有助緩解這一領域的人才短缺問題。
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黃穎婷
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