2023年前三季度监管处罚分析洞察（农村金融机构篇）

农村金融机构是践行“金融为民”理念，扶助“三农”领域，支农支小的主力军。近年来，配合国家战略与政策导向，以及中小银行改革化险工作的持续推进，监管机构高度关注农村金融机构的运营与发展，农村金融机构面临的监管环境不断趋严，处罚数量和金额整体呈现上升态势。虽然较2022年同期，2023年前三季度罚单数量和罚没金额有所下降，但其反映出的典型特征及违规要素，仍需机构保持高度关注。

从处罚重点来看，信贷业务作为监管处罚的重灾区，也是农村金融机构处罚最为集中的领域，典型违规案由涉及贷款发放、资产质量分类、贷后管理等环节。此外，农村金融机构在合规管理和公司治理方面的处罚显著高于同业，特别是涉及反洗钱、员工行为及案件管理、消费者权益保护、关联交易管理、监管信息报送、股东股权管理等方面。

此外，我们也关注到农村金融机构收到的监管罚单呈现显著的大额化及双罚制趋势，违规责任向高级管理人员延伸。2023年前三季度农村金融机构共收到120张百万元以上罚单，处罚事由涉及信贷业务、合规管理、监管配合等业务及管理领域。针对相关事项的直接责任人及相应管理人员，监管机构也持续加大个人处罚力度，多名农村金融机构董事、行长等高级管理人员被取消任职资格。

随着金融监管总局2023年规章立法工作计划的公布，《银行保险机构合规管理办法》即将出台，对合规治理体系提出更高要求，包括首席合规官的设立等，合规管理的主体责任将进一步压实。农村金融机构需全面梳理完善合规管理体系，强化落实合规溯源管理，切实提升合规作业质效。