Compliance no Brasil: avanços e desafios

A conformidade com padrões éticos mitiga problemas legais e fortalece as empresas. Por isso, a função de compliance é essencial para que as organizações identifiquem, avaliem e realizem eficazmente a gestão de riscos, incluindo financeiros, imagem e reputacionais. Com a implementação de processos e controles adequados, a empresa igualmente reduz a probabilidade de incidentes adversos e minimiza os danos em eventuais contratempos.

Por essas e outras razões, os programas de compliance têm sido uma prioridade crescente. Mas, na prática, como está o compliance no nosso País? Em busca dessas respostas, a KPMG produziu a 6ª edição da pesquisa “Maturidade de Compliance no Brasil”, que oferece uma visão abrangente dos programas de compliance implementados pelas organizações.

Com a participação de 106 empresas de diversos setores e regiões, a pesquisa traz insights sobre os desafios, os avanços e as tendências em compliance. As perguntas feitas aos participantes foram centradas nos nove pilares da metodologia de compliance da KPMG:

1. Governança e cultura
2. Avaliação de riscos
3. Pessoas e estrutura
4. Políticas e procedimentos
5. Comunicação e treinamento
6. Tecnologia e análise de dados
7. Monitoramento e testes
8. Investigações e linha ética
9. Reporte

Os resultados da pesquisa revelaram uma média geral de maturidade de compliance de 3,09, destacando áreas de oportunidade para melhorias contínuas. Setores como Serviços Financeiros e Infraestrutura lideram com uma média de 3,43, indicando um nível mais avançado de maturidade, seguidos pelo setores de Mercados Industriais e Tecnologia, Mídias e Telecomunicações, ambos com média de maturidade de aproximadamente 3,10.

A participação ativa da alta administração foi evidenciada, com 68% dos executivos aprovando anualmente os programas de compliance. Contudo, áreas como o processo de background check e due diligence de terceiros mostraram espaço para avanços, com apenas 55% das empresas relatando eficiência nesse aspecto.

Outro dado é que 65% dos respondentes afirmam que suas empresas possuem uma função de compliance, um aumento expressivo em relação aos 40% registrados em 2015, ano da primeira edição do estudo. Na análise atual, apenas 3% das organizações não dispõem dessa função, enquanto 32% declararam tê-la liderada por outras áreas.

Esses dados apontam um alto nível de comprometimento com a integridade dentro de uma parcela significativa de empresas. Os desafios e as tendências em compliance incluem:

1. Necessidade de programas de gestão de riscos de terceiros
2. Adaptação aos riscos emergentes
3. Integração do compliance às práticas de gestão de desempenho
4. Avaliação contínua de questões como privacidade de dados e segurança cibernética.

A pesquisa traz uma visão detalhada do estado atual do compliance nas empresas: por um lado, percebemos avanços significativos; por outro, há áreas que claramente necessitam de melhorias. Entre os principais aspectos que precisam ser aprimorados, destacam-se:

• Implementação de programas de gerenciamento de riscos de terceiros (TPRM).
• Necessidade de maior atenção à privacidade de dados e segurança cibernética.
• Harmonização com iniciativas e compromissos ESG.

Mesmo com a constatação de que o aperfeiçoamento das práticas de governança corporativa tem se intensificado, fica claro que a cultura de integridade e a conscientização sobre a importância da ética nos negócios necessitam de mais atenção.

Essa visão abrangente do compliance no Brasil vem sendo construída há quase dez anos com o objetivo de identificar as áreas que precisam ser aperfeiçoadas, pois esse diagnóstico é o ponto de partida para que o mercado progrida.

Por isso, mais do que descrever o estado atual da maturidade de compliance no País, a pesquisa visa fomentar um debate construtivo sobre como estruturar um ambiente de negócios mais sustentável, íntegro e marcado por uma gestão de riscos eficiente.

Confira os insights do estudo “Maturidade de Compliance no Brasil”!