Реструктуризація для банків

KPMG має значний досвід роботи на проектах з реструктуризації боргу. За останні роки група реструктуризації керувала багатьма великими проектами з реструктуризації в Україні на загальну суму понад 5 мільярдів доларів.

Завдяки результатам нашої роботи ми отримали відмінну репутацію серед найбільших міжнародних банків.

Наш практичний досвід і розуміння процесу дозволяють нам як надавати технічну й аналітичну підтримку, так і виступати модераторами всього проекту з реструктуризації.

• Незалежний фінансовий аналіз 
  
• Організація внутрішньої служби по роботі з проблемними боргами
• Управління портфелем проблемних кредитів

Проблеми, які ви бачите

• Фінансовий стан позичальника останнім часом значно погіршився.
• Платежі з обслуговування та погашення боргу перевищують грошові потоки, які генеруються бізнесом позичальника.
• Позичальник регулярно порушує фінансові ковенанти, передбачені кредитною угодою, або ж такі порушення передбачаються у найближчому майбутньому.

Запитання, на які ви хотіли б отримати відповіді

• У чому причина погіршення фінансового стану позичальника?
• Чи не виводяться грошові кошти у компанії, афілійовані з позичальником?
• Наскільки реалістичними є прогнози, підготовлені позичальником?
• Які фактори, що впливають на грошові потоки, знаходяться під контролем, а які – поза контролем позичальника?
• Чи можна рефінансувати кредит?
• Чи існує можливість реалізації застави?
• Чи існує можливість конвертації боргу в акції компанії?
• Чи існує можливість продажу боргу?
• Яка реалістична схема обслуговування і погашення боргу може бути прийнята виходячи з поточного фінансового стану позичальника та прогнозів на майбутнє?

Як KPMG може допомогти?

• Незалежне дослідження бізнесу

Ми проводимо комплексний аналіз поточного стану позичальника, включаючи фінансовий стан підприємства, його становище на ринку, систему управління, персоналії топ-менеджменту, а також аналіз найбільш істотних ризиків. За результатами дослідження ми готуємо звіт, що включає детальний виклад всіх виявлених фактів, а також коротке резюме по ситуації, що склалася і наші пропозиції щодо подальших кроків.

• Аналіз фінансових моделей і прогнозів

Ми здійснюємо незалежну перевірку фінансових прогнозів, підготовлених позичальником, критично аналізуючи основи допущення, а також ідентифікуємо потенційні області завищення / заниження прогнозу. Ми також окремо проводимо технічний аудит файлів, розроблених для прогнозування (фінансових моделей).

• Оцінка наявних варіантів

Ми визначаємо набір реалістичних сценаріїв по поверненню заборгованості, таких як реструктуризація, банкрутство підприємства або продаж бізнесу, і проводимо їх порівняльний аналіз, представляючи банку матеріал для переговорів.

• Моніторинг грошових коштів

Ми організуємо систему регулярного моніторингу за коштами позичальника, контролюючи всі надходження і платежі за обраними розрахункових рахунках. Подібний моніторинг може бути організований як на час переговорів, так і після укладення угоди про реструктуризацію, в якості однієї з контрольних заходів.

Проблеми, які ви бачите

• Позичальник занадто пізно визнається проблемним
• Система сигналів раннього попередження про те, що позичальник стає потенційно проблемним, є недостатньо ефективною
• Стратегії роботи з позичальниками бракує етапу реструктуризації: позичальник або вважається регулярним, або відразу передається на стягнення
• Функціонал підрозділу по роботі з проблемною заборгованістю зводиться до юридичних процедур, позасудове врегулювання застосовується недостатньо широко
• Відсутня методологія оцінки фінансового стану проблемних позичальників і побудови для них прогнозу грошових потоків, а методика оцінки, що застосовується до регулярних позичальників, виявляється необґрунтованою
• Недостатньо ефективно побудований процес роботи з реструктуризованими кредитами протягом строку реструктуризації і після відновлення платоспроможності
• Система KPI підрозділу по роботі з проблемною заборгованістю є недостатньо ефективною

Запитання, на які ви хотіли б отримати відповіді

• Як вибудувати систему раннього моніторингу таким чином, щоб вона своєчасно виявляла потенційно проблемні кредити і дозволяла своєчасно вживати заходів щодо посилення позиції банку, погашення заборгованості або реструктуризації?
• Чому підрозділ з оцінки ризиків регулярних клієнтів і бізнес-підрозділ недостатньо ефективно справляються з роботою з позичальниками, які перебувають у складному фінансовому стані?
• Як уникнути занадто пізнього або занадто раннього початку процедури стягнення заборгованості?
• Як підвищити ефективність роботи з проблемною заборгованістю?
• Як уникнути дублювання функціоналу підрозділу з роботи з проблемною заборгованістю з іншими підрозділами банку?

Як KPMG може допомогти?

• Ми допоможемо вам проаналізувати існуючу у вас систему роботи з потенційно проблемної і проблемної заборгованістю і виявити прогалини в процесі і функціонал, а також функціонал, дублюючий інші підрозділи банку.
• Ми розробимо цільову структуру підрозділу по роботі з проблемною заборгованістю з урахуванням потреб і специфіки вашого банку.
• Ми докладно опишемо відмінності між існуючою і цільовою структурою та дамо рекомендації по їх усуненню.
• Ми надамо практичну і методологічну підтримку на етапі впровадження цільової системи по роботі з проблемною заборгованістю, в тому числі сформулюємо вимоги до кваліфікації співробітників підрозділу по роботі з проблемною заборгованістю, запропонуємо заходи щодо вдосконалення KPI.

  Проблеми, які ви бачите

• Якість кредитного портфеля вашого банку за останній час значно погіршилася.
• Маючи необхідні запаси ліквідності, ви хотіли б придбати низку портфелів проблемних кредитів, але маєте сумніви щодо їх реальної якості.

Запитання, на які ви хотіли б отримати відповіді

• Яким чином можна знизити ризики, пов'язані з наявними у вас портфелями проблемних кредитів?
• Чи можна продати портфелі проблемних кредитів?
• Якою є реальна вартість портфелів проблемних кредитів, які ви плануєте придбати?
• Як оптимально структурувати угоду з продажу/придбання кредитних портфелів?

Як KPMG може допомогти?

• Комплексний аналіз портфелів проблемних кредитів з визначенням їх якості та реальної вартості.
• Розробка інструменту фінансового моделювання для аналізу операційної діяльності банку.
• Сприяння в створенні або підвищенні ефективності діяльності підрозділу, який працює з простроченою заборгованістю.
• Консультації з питань передачі проблемних кредитів в спеціальну компанію, яка обслуговує проблемні активи.
• Сприяння в придбанні / продажі портфелів кредитів, включаючи оцінку індикативних резервів, структурування угоди, аналіз податкових аспектів, аудит пулу і т.д.