AI轉型儼然是2024年的職場日常話題，舉凡產品數位創新、客戶體驗等面向討論十分多元精采。這些領域固然關鍵，但若要回答AI轉型撼動了哪些過往未曾觸碰過的領域，財務部門的AI課題絕對排上有名，除了財務長（CFO）面臨的挑戰不容小覷，財務人員更有了從經辦變成數位創新領導者的機會。
今年，企業界的財務長面臨的共通焦慮：老闆看到AI在各部門的數位創新功能，於是也問了財務部門打算如何應用AI做改變？然而，這個問題不僅超出許多財務人員既往的專業範疇，也潛藏了財務部門未來職能的質變可能性。
AI可以協助財務人員，從經辦變成數位創新領導者
根據KPMG調查發現，AI轉型浪潮已擴及財務單位，並且正在改變財務領域中的關鍵任務，例如預算編制、預測、財務分析和企業績效管理。AI不僅能夠從結構化的歷史數據找出特定模式，更能綜合文字與影像等非結構化資料，進而詮釋企業需要關注的財務訊號，並且提升財務預測準確性，強化企業數位創新體質。
這也代表，財務人員的角色定位，需要從過往單純產出報表、處理內部財務流程的經辦，轉變為提供分析洞見的領導角色。
在傳統企業內部職責中，當執行長針對各種策略做抉擇時，財務長是最關鍵的輔佐副駕駛。除了執行長，只有財務長能夠串連起組織企業的所有部分，從預算控管出發，連結財務、業務、行銷等不同部門。同時，財務長也負責監督績效，確保所有財務管理符合法規。但是。目前的現實非常骨感，KPMG發現只有46％的財務長對於推動企業決策所需要的財務資料品質感到滿意。
你還在用表表相連的Excel處理財務工作嗎？
事實上，財會人員面臨大量重複性工作的挑戰，也經常面臨數據分散、不一致或難以存取的問題。一個財務Excel文件往往包含多達幾十個工作表。當有員工離職時，新接手的人也不敢輕易修改這些複雜的表格，怕破壞了某些隱藏的公式或連結，最終導致這些Excel文件被養的越來越大，而真正有用的表單或許只有一兩個。這不但影響財務人員效率，也讓整體報表疊床架屋，更遑論依照不同業務需求產出精準即時報表了。
除此之外，當企業內部使用多個未經適當整合和同步的系統時，不同系統可能會有不同的數據管理標準。這會導致CRM、ERP、Billing等系統之間出現跨部門數據孤島，造成數據不準確。讓財務人員無法真正給與洞察、財務長也無法獲得完整且一致的財務資訊。
挑對數位工具，結合財務人員的日常工作場景、解決痛點
面對到這些挑戰，適時運用數位工具，自然可以輔助財務部門的生產力，例如：利用基礎的RPA（機器人流程自動化）自動執行許多重複性任務，將機械性的工作時間降低，還可以減少人為錯誤的機會。
生成式AI可支援的自動化重複性工作、提供見解、提升效率與協作功能，縮短財務報表產製，並將注意力聚焦產出附加價值、提升工作效率。例如：公司財務總監可以要求生成式AI將Q1行銷活動資料結合實際營收成果，變成一份帶有數據分析與未來執行建議的季度行銷活動報告，直接將財務與銷售、行銷的功能緊密連結。
如何打造未來的財務團隊？
在AI時代，財務部門的轉變不僅潛藏著巨大的機會，也帶來了組織文化、人才與技術升級的新挑戰。透過將數據轉化為價值創造的利器，財務部門能夠在數據驅動的決策、自動化流程、風險管理和戰略伙伴關係等方面發揮關鍵作用。然而，這一轉變也要求財務部門具備新的技能和思維方式。組織需要投資於人才培養和技術升級，建立數據驅動的文化，才能充分釋放AI時代的潛力。只有這樣，財務部門才能真正成為價值創造的引擎，為組織帶來持續的競爭優勢。
（本文轉載自遠見雜誌 2024-11-13）
