創業者憑藉其過人遠見及膽識，以及優越的執行能力建立起企業的根基，第一代的創業者因為其本身就是經營者，通常也是企業的所有者，以及自己後代家族的族領，因此，創業者的個人利益、家族利益及事業利益通常是緊密關聯的。第一代創業者對於家族優先(Family First)或者是事業優先(Business First)的議題上，通常僅在時間配置的面向，而非來自利益衝突的面向。隨著第二代逐漸成長，這些衝突就會逐漸浮上檯面：諸如是否所有的子女均須進入家族中的企業工作；聘用和考核的政策與程序，以及負責考核的人；未進入家族企業工作的人能否持有股份，哪些人可以持有家族企業的股份；移轉的政策及程序為何；進入董事會的資格和條件；當股權所有者與事業經營者意見不合時如何處理衝突；如何確保企業被成功傳承；當第二代子女均無意願接班時如何處理；家族財產的保存，如何透過家族財富的有效使用確保家族的長期興盛，而家族價值又如何透過家族企業傳承等各項議題。

家族治理之目的就是為了提供上述問題可行的方向，我們將依序介紹家族憲法、家族議會以及股東協議書，讓讀者更瞭解家族治理的全貌。

家族憲法促使家族成員間可以對家族特有的價值及規範進行溝通，它不具有法律強制性，但透過創辦人、家族成員與顧問的協助制訂的家族憲法，可以使家族的後代成員們在創辦人逝世後仍有傳承家族精神與價值的依據，使家族成員在家族事業的經營上仍可保持初衷。

當家族企業不斷地成長與壯大的同時，新一代的家族成員其成長環境與上一代家族成員會出現差異，不同世代間對於家族價值的認定將可透過家族憲法來進行溝通，確保創辦人可以將其認定的家族企業的核心理念傳承給新一代的家族成員們。

隨著家族企業經營的時間越來越長，其所面臨的問題與挑戰也會更趨多元，只要一次不合適的決策就可能對家族或者事業造成莫大的衝擊。家族憲法對於未來可能發生的問題或挑戰可以訂定原則性的規範，以協助未來的接班人在行使決策時，能盡量避免不合適決策的發生。

家族議會是一個讓家族成員互相溝通的平台，由家族憲法訂下召開議會的原則，並定期的舉行家族議會，討論其家族企業面臨的問題以及解決方案。另一方面，並不需要所有的家族成員都需要參與家族議會，家族憲法規範可參與議會的家族成員與召開原則，如出席人數、出席率等，具備完善的議事規則，是家族最高治理會議，地位如同企業董事會之召開。

另一方面，若家族成員中互相有糾紛，或是對家族企業主的管理方針有所歧異，也可以透過家族議會來討論，以和諧的方式進行溝通，使家族成員能互相理解。

當家族成長越來越龐大，定期舉行家族議會除了可以檢討與調整家族企業的管理方針外，同時也是個可以讓家族成員們互相交流、維持感情的平台，凝聚家族成員的向心力，讓家族成員願意為家族企業努力，而不是一心一意的想把技術與人才帶走，導致分家。因為家族憲法的作用，使家族企業主無法逕自對事業做出決策，需經由家族議會的決議後才可以實行，各個家族成員皆能在家族議會中表達對家族企業未來發展的想法，這種民主模式強化家族向心力，使各個家族成員受到重視，也促使他們能對家族事業的經營管理作出貢獻。

股東協議書係針對家族企業所有權之傳承或分配做出法律上的協議。一般情況下，家族企業主通常僅口頭表示其傳承或分配股權的意思，並未訴諸於法律文件，這樣的做法容易在未來造成許多不必要的紛爭。將對於股權的想法確實地寫下來，能確保未來的和諧。另一方面，在急迫情況下購買其他股東股權，價格談判會使心有不滿的股東對家族及事業兩者同時造成傷害。預先規劃評價基準及股權移轉的程序，留意個別股東對於家族企業的企圖，並持續關注各個別股東的需求，能避免造成損害。

過多的束縛將會使人感到想要逃離。在過往的服務經驗中，有位家族企業主提到：「通往外面的路必須開啟，但要有足夠的誘因讓人自願地留在裡面」。股利是有效但非唯一的方法，提供事業的資訊、公司拜訪、家族會議及強化家族成員情感連結等，都可以使持股人更願意留在家族事業內。