Automatyzacja finansów przyspiesza, ale firmom nadal brakuje strategii transformacji

Już 39% przedsiębiorstw wykorzystuje AI w praktyce biznesowej, a 8% można zaliczyć do grona liderów, które wdrożyły tę technologię w szerokim zakresie. Jednocześnie 42% dyrektorów finansowych wskazuje brak jasnej strategii digitalizacji jako największą barierę transformacji. Z najnowszego raportu KPMG w Polsce i ACCA Polska „Technologia w finansach: automatyzacja i AI” wynika również, że CFO coraz częściej odpowiadają za projekty transformacyjne, analitykę danych i rozwój kompetencji technologicznych, a organizacje postrzegają AI przede wszystkim jako narzędzie wspierające prognozowanie, analizę danych i podejmowanie decyzji biznesowych.

Cyfryzacja funkcji finansowej staje się jednym z najważniejszych elementów budowania przewagi konkurencyjnej przedsiębiorstw. Wraz ze wzrostem znaczenia danych i zaawansowanej analityki zmienia się również rola dyrektorów finansowych, którzy coraz częściej odpowiadają nie tylko za sprawozdawczość i kontrolę finansową, ale także za inicjowanie i prowadzenie transformacji technologicznej organizacji.

Z raportu „Technologia w finansach: automatyzacja i AI”, czwartej publikacji z cyklu „CFO Pulse”, wynika, że co trzeci CFO prowadzi projekty transformacyjne związane m.in. z digitalizacją przedsiębiorstwa, a co piąty przywiązuje coraz większą wagę do analityki predykcyjnej. Badanie pokazuje również, że 92% CFO deklaruje rozszerzenie zakresu swoich obowiązków w ostatnich latach, a 36% wskazuje, że zmiany objęły także obszary wykraczające poza tradycyjnie rozumianą funkcję finansową.

Według raportu ponad trzy czwarte średnich i dużych organizacji rozpoczęło wdrażanie sztucznej inteligencji w funkcji finansowej. Najczęściej AI wykorzystywana jest do prognozowania, analizy danych i planowania finansowego (38% wskazań), a także do zarządzania należnościami i procesami windykacyjnymi (30%). Co więcej, 8% organizacji można już zaliczyć do grona liderów, które wdrożyły AI w szerokim zakresie w obszarach takich jak raportowanie, analityka czy prognozowanie.

Wśród organizacji, które wdrożyły AI w szerokim zakresie, korzyści biznesowe są wyraźnie bardziej odczuwalne. Aż 97% badanych CFO dostrzega co najmniej jedną korzyść wynikającą z wykorzystania sztucznej inteligencji. Najczęściej wskazywane są automatyzacja powtarzalnych zadań i uwolnienie czasu na analizy strategiczne (42%), szybsze wykrywanie anomalii, oszustw i ryzyk finansowych (34%) oraz zwiększenie dokładności prognoz finansowych i planowania (29%).

Firmy, które wdrożyły AI w szerokim zakresie, ponad dwukrotnie częściej niż pozostałe wskazują redukcję kosztów operacyjnych jako jedną z kluczowych korzyści z wykorzystania tej technologii.

Mimo rosnącego zainteresowania sztuczną inteligencją wiele organizacji nadal podchodzi do automatyzacji w sposób punktowy, traktując ją jako zbiór pojedynczych inicjatyw, a nie kompleksową transformację procesów finansowych.

Badanie KPMG i ACCA pokazuje, że największy potencjał do automatyzacji funkcji finansowej CFO dostrzegają w procesach transakcyjnych i operacyjnych. Najwyżej oceniane są obszary księgowości (41%), fakturowania (34%) oraz obsługi płatności (33%). Jednocześnie jedynie 17% respondentów wskazuje wysoki potencjał automatyzacji całego procesu od zamówienia do zapłaty, co sugeruje, że wiele organizacji nadal planuje transformację w sposób punktowy, a nie kompleksowy.

Połowa badanych organizacji zamyka miesiąc w ciągu czterech do sześciu dni, a większość przedsiębiorstw deklaruje, że od 30% do 50% czynności wykonywanych podczas tego procesu ma nadal charakter manualny. Duże firmy charakteryzują się wyższym poziomem automatyzacji niż średnie – jedynie 11% z nich realizuje proces zamknięcia miesiąca głównie ręcznie, wobec 32% średnich organizacji.

Największą przeszkodą w procesie cyfrowej transformacji finansów pozostaje brak jasnej strategii digitalizacji, wskazywany przez 42% respondentów. CFO zwracają również uwagę na niedobór kompetencji technologicznych wewnątrz firmy (29% wskazań) oraz problemy związane z integracją i spójnością systemów (24%) oraz jakością danych (23%). Wyniki badania pokazują, że obecnie wyzwaniem dla wielu organizacji nie jest już dostęp do technologii czy finansowania projektów, ale gotowość organizacyjna do efektywnego wykorzystania nowych narzędzi.