Уважаемые читатели,
В казахстанское законодательство внесены изменения1 направленные на противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем. Одно из изменений обязывает компании выявлять и вести учет своих бенефициарных собственников.
Новая норма в законе, регулирующем противодействие легализации преступных доходов, обязывает юридические лица и иностранные структуры без образования юридического лица (фонд, траст, партнерство и пр.) предпринимать доступные меры для выявления своих бенефициарных собственников и фиксировать сведения, необходимые для их идентификации.
Закон уточняет, что юридические лица и иностранные структуры без образования юридического лица обязаны:
1) проверять достоверность сведений, необходимых для идентификации своих бенефициарных собственников;
2) обновлять сведения о своих бенефициарных собственниках не реже одного раза в год либо в случае внесения изменений, а также документально фиксировать такие сведения;
3) хранить не менее пяти лет с момента получения информацию о своих бенефициарных собственниках, а также о принятых мерах по выявлению своих бенефициарных собственников.
По запросу уполномоченного органа юридические лица и иностранные структуры без образования юридического лица обязаны предоставить сведения и документы о бенефициарных собственниках в порядке и сроки, которые установлены уполномоченным органом.
Непредоставление или несвоевременное предоставление запрошенной информации или документов будут облагаться административным штрафом2 в размере 80 МРП, 200 МРП или 300 МРП на субъектов малого, среднего и крупного предпринимательства, соответственно.
Изменения вводятся в действие 3 сентября 2022 г.
1 Закон от 1 июля 2022 г. № 131-VII «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также государственного ценового регулирования»
2 Закон от 1 июля 2022 г. № 132-VII «О внесении изменений и дополнений в Кодекс Республики Казахстан об административных правонарушениях по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»