U današnjem svijetu koji se brzo mijenja, gdje revolucionarne tehnologije i globalna povezanost transformiraju financijske sustave, borba protiv financijskog kriminala postaje ključna za rast i uspjeh. Prijevare i financijski kriminal - uključujući pranje novca, podmićivanje, korupciju, kibernetički kriminal, trgovanje na temelju povlaštenih informacija i druge oblike - čine usklađenost s propisima o sprječavanju financijskog kriminala nužnom za sigurnost i povjerenje u financijske sustave.
Prema istraživanju NASDAQ-a, procjenjuje se da je u 2023. godini kroz globalni financijski sustav prošlo oko 3,1 bilijuna američkih dolara nezakonitih sredstava. Pranje novca činilo je značajan dio tog iznosa, financirajući razne oblike kriminala, uključujući oko 346,7 milijardi USD trgovine ljudima, 782,9 milijardi USD trgovine drogom te 11,5 milijardi USD financiranja terorizma. U istoj godini globalni gubici od prijevara i prijevara u bankarskom sektoru procijenjeni su na 485,6 milijardi USD.
„Složenost metoda koje kriminalci koriste u digitalnom dobu otežava tradicionalnim procesima i tehnologijama da drže korak“, ističe Éric Lachapelle, partner i nacionalni voditelj za usluge financijskog kriminala u KPMG-u u Kanadi.
Što organizacije koje razmišljaju dugoročno mogu učiniti kako bi se suprotstavile skupim i trajnim učincima financijskog kriminala? Trebaju dati prioritet snažnim mehanizmima usklađenosti, poticati kulturu integriteta te primjenjivati tehnologije posebno prilagođene ublažavanju rastućih rizika.
Promjena paradigme je neizbježna, no ona će se najvjerojatnije odvijati postupno. Ovaj tekst donosi pregled šest ključnih trendova koji će u sljedećih pet do deset godina oblikovati model borbe protiv financijskog kriminala te aktivnosti koje organizacije mogu poduzeti kako bi se bolje zaštitile.
Trendovi koji oblikuju budućnost usklađenosti u području financijskog kriminala
- Geopolitičko i gospodarsko okruženje
U današnjoj digitalno povezanoj ekonomiji, geopolitički događaji i gospodarska nestabilnost u jednoj regiji mogu imati lančane učinke na globalna tržišta i financijske sustave. Napetosti, trgovinski sporovi i sankcije mogu potaknuti nezakonite financijske aktivnosti kako bi se zaobišla ograničenja ili iskoristile slabosti regulatornog okvira.
Promjene mogu dovesti do prekograničnog preusmjeravanja nezakonitih sredstava, zbog čega je razumijevanje tih dinamika ključno za razvoj učinkovitih strategija suzbijanja financijskog kriminala.
- Rast troškova usklađenosti
Rastući troškovi usklađenosti rezultat su sve složenijih regulatornih okvira. Financijske institucije moraju upravljati pravilima koja često obuhvaćaju više jurisdikcija, dok regulatorna tijela uvode strože mjere za sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma.
Iako tehnologija može pojednostaviti procese, početna ulaganja u analitiku, umjetnu inteligenciju i infrastrukturu značajno povećavaju troškove. Također, povećani zahtjevi za provjeru trećih strana dodatno opterećuju organizacije.
- Rastuća očekivanja klijenata
Digitalna transformacija i razvoj fintech-a mijenjaju očekivanja korisnika. Klijenti preferiraju jednostavna, brza i digitalna rješenja umjesto složenih postupaka poput tradicionalnog KYC procesa (identifikacija klijenta).
Virtualna identifikacija, automatizirani procesi i digitalni alati ubrzavaju onboarding i smanjuju rizik od prijevara. Organizacije koje ulažu u besprijekorno digitalno iskustvo mogu ostvariti konkurentsku prednost.
- Brzi razvoj umjetne inteligencije
Umjetna inteligencija ima ključnu ulogu u otkrivanju i sprječavanju financijskog kriminala. Sustavi nove generacije omogućit će analizu podataka u stvarnom vremenu, prepoznavanje obrazaca i detekciju sumnjivih aktivnosti.
AI također omogućuje procjenu rizika na temelju ponašanja korisnika, povijesti transakcija i drugih faktora. Posebno važna postaje „objašnjivost“ modela (explainability), koja povećava transparentnost i povjerenje.
- Analitika podataka
Integracija podataka iz različitih izvora (transakcije, društvene mreže, javni registri) omogućuje cjelovit pogled na rizike. Kvaliteta podataka ključna je za točnost procjena.
Napredne metode poput prediktivnog modeliranja i detekcije anomalija omogućuju proaktivno prepoznavanje prijevara prije nego što eskaliraju.
- Učinkovitost i usklađenost
Suradnja između regulatora i industrije bit će ključna za razvoj učinkovitih strategija. Izazovi uključuju zaštitu podataka, prekograničnu razmjenu informacija i različite pravne standarde.
Budućnost upravljanja rizicima zahtijeva fleksibilne i tehnološki napredne pristupe koji kombiniraju regulativu, suradnju i inovacije.
KPMG plan za budućnost
Nova era borbe protiv financijskog kriminala zahtijeva duboku transformaciju i kontinuirane napore. Sedam ključnih koraka:
Transformacija sustava za sprječavanje financijskog kriminala zahtijeva taktičko djelovanje uz strateško razmišljanje. Najprije je potrebno definirati ciljno stanje kako bi se trenutni izazovi rješavali na način usklađen s budućom strategijom. To podrazumijeva postavljanje čvrstih temelja za upravljanje rizikom financijskog kriminala, uključujući razvoj snažne kulture usklađenosti, uspostavu svrhovitog operativnog modela te izgradnju jasnog okvira upravljanja.
Uključivanje uprave i izvršnog menadžmenta kroz vlasništvo i odgovornost ključno je za učinkovitu komunikaciju svrhe i važnosti buduće strategije, kao i za osiguravanje adekvatnih financijskih resursa potrebnih za njezinu provedbu.
Financijske institucije trebaju preispitati način provođenja postupaka upoznavanja klijenata (KYC). To započinje digitalizacijom KYC-a s ciljem poboljšanja kvalitete podataka, jačanja usklađenosti i unapređenja korisničkog iskustva automatizacijom procesa onboardinga.
Potrebno je odabrati digitalno KYC rješenje koje je usklađeno s potrebama organizacije i regulatornim zahtjevima te u njega integrirati tehnologije za provjeru identiteta koje omogućuju udaljenu autentifikaciju klijenata. To može uključivati biometrijsku autentifikaciju, provjeru dokumenata primjenom AI algoritama i detekciju prisutnosti (liveness detection) radi sprječavanja prijevara identiteta.
Također je važno uključiti procese dubinske analize klijenata temeljene na riziku (risk-based CDD), uz korištenje modela za bodovanje rizika temeljenih na umjetnoj inteligenciji za analizu podataka i obrazaca ponašanja klijenata te identifikaciju visokorizičnih pojedinaca ili entiteta.
Institucije bi trebale raspolagati relevantnijim KYC podacima kako bi bolje razumjele današnje, visoko povezane klijente i njihove profile rizika. Nadalje, potrebno je razviti koncept kontinuiranog KYC-a (perpetual KYC), prelaskom sa statičnih pregleda na nadzor u stvarnom vremenu i događajima potaknute revizije. Time se postiže bolje korisničko iskustvo i učinkovitiji, rizikom vođen pristup.
Važno je redovito informirati zaposlenike o najnovijim regulatornim promjenama, novim prijetnjama i indikatorima rizika povezanima s različitim oblicima financijskog kriminala. Zaposlenike treba osposobiti za rad s analitičkim alatima, sustavima za praćenje transakcija i drugim tehnologijama potrebnima za moderno otkrivanje i istrage.
Potrebno je razviti sveobuhvatne programe edukacije koji pokrivaju sve aspekte usklađenosti u području financijskog kriminala te omogućiti fleksibilne oblike učenja putem radionica, online tečajeva, webinara i e-learning modula. Uključivanje stručnjaka iz područja može dodatno unaprijediti kvalitetu edukacije, dok su redovite obnove znanja ključne za praćenje novih trendova i razvoj kulture usklađenosti.
Strojno učenje treba primjenjivati kroz konkretne slučajeve uporabe, a tehnološki razvoj treba biti cjelovit i strateški usmjeren. Pravovremena izrada tehnološkog plana omogućuje ostvarivanje brzih rezultata uz istodobno napredovanje prema dugoročnim ciljevima.
Potrebno je implementirati sustave za praćenje transakcija temeljene na umjetnoj inteligenciji, sposobne za prepoznavanje složenih obrazaca koji upućuju na pranje novca, prijevare ili druge nezakonite aktivnosti. Također treba automatizirati KYC i AML procese kako bi se pojednostavnio onboarding i osigurala regulatorna usklađenost.
AI rješenja mogu se koristiti i za otkrivanje prijevara te automatizaciju regulatornog izvještavanja, čime se smanjuje potrebni angažman resursa uz povećanje točnosti i pravovremenosti. S obzirom na očekivanu rastuću ulogu generativne umjetne inteligencije u svim segmentima borbe protiv financijskog kriminala, institucije bi trebale aktivno ulagati u njezinu integraciju radi ostvarivanja dodatnih ušteda i učinkovitosti.
Transformacija programa usklađenosti nije jednokratan projekt već kontinuiran proces. U kratkom roku potrebno je pokazati vrijednost kroz povećanu učinkovitost, prevenciju i detekciju, uz istodobno ostvarivanje dugoročnih ciljeva.
Važno je temeljito razumjeti strateške ciljeve organizacije i provesti detaljnu analizu postojećeg okvira usklađenosti, uključujući politike, procedure, tehnologiju i resurse. Potrebno je identificirati nedostatke i područja za poboljšanje te uključiti ključne dionike — upravu, timove za usklađenost, upravljanje rizicima, IT i poslovne jedinice.
Organizacija mora ostati agilna kako bi se prilagodila promjenama u regulatornom okruženju, tržišnim uvjetima i novonastalim rizicima.
Aktivnosti vezane uz financijski kriminal često su izolirane, umjesto da budu integrirani dio šireg ekosustava. Međutim, značajna poboljšanja učinkovitosti i konzistentnosti mogu se postići isključivo organizacijskim pristupom na razini cijele institucije.
Odluke o outsourcingu trebaju odražavati sposobnosti i skalabilnost organizacije, zbog čega sve više poduzeća traži adekvatne pružatelje upravljanih usluga. Takvi partneri mogu ponuditi vrijedna znanja o aktualnim prijetnjama i pružiti ključne uvide za procjenu rizika i definiranje pravila.
Kako bi bili učinkoviti, pružatelji upravljanih usluga trebaju kombinirati operativnu izvrsnost s razumijevanjem rizika, koristiti odgovarajući operativni model i primjenjivati automatizaciju procesa radi povećanja učinkovitosti.
Javno-privatna partnerstva predstavljaju značajnu priliku za unaprjeđenje učinkovitosti borbe protiv financijskog kriminala. Međunarodne organizacije imaju ključnu ulogu u poticanju i razvoju takvih suradnji, omogućujući razmjenu najboljih praksi, alata i standarda.
Uspjeh zahtijeva višedimenzionalan pristup, uključujući zajedničke inicijative regulatora, financijskih institucija i industrijskih udruženja. Potrebno je uspostaviti sigurne komunikacijske kanale i platforme za razmjenu podataka u skladu s regulatornim zahtjevima.
Dodatno, suradnja se može poticati kroz edukacije, radionice i seminare koji omogućuju razmjenu iskustava, primjera dobre prakse i naučenih lekcija. Otvoren dijalog i međusobno učenje ključni su za jačanje sustava usklađenosti.
Kako KPMG može pomoći
KPMG pruža podršku u:
- razvoju tehnoloških strategija i operativnih modela
- odabiru alata i optimizaciji podataka i analitike
- implementaciji inovativnih rješenja za praćenje klijenata
- transformaciji i digitalizaciji procesa
- povećanju učinkovitosti i fokusiranju na analitičku interpretaciju podataka
