EKP on päivittämässä ”Hallinnon järjestämisen ja riskikulttuurin” valvontaohjeistustaan

EKP julkaisi heinäkuussa ohjeluonnoksen ”Draft Guide on Governance and Risk Culture”, josta käy ilmi selvästi tarkentuneet odotukset pankkien hallinnon järjestämiselle. Uuden ohjeistuksen on määrä korvata vuonna 2016 julkaistu valvontaohje ja se linkittää yhteen myös EKP:n valvontaodotuksia CRD-paketista sekä EBA:n sisäisen hallinnon ohjeistuksesta ollen myös yhdenmukainen kansainvälisen BCBS-standardin kanssa. Uutta ohjeistusta on suositeltavaa lukea ja tulkita rinnakkain myös muiden EKP:n ohjeiden, kuten "Guide on effective risk data aggregation and risk reporting" kanssa.

Ohjeistuksen päivittämistä osattiin odottaa, sillä EKP on useasti nostanut esille pankkien riittämättömän edistymisen hallinnon järjestämisen, erityisesti riskienhallintakulttuurin osalta. Pankkien hallituksen ja johtoryhmän sekä sisäisten valvontatoimintojen vastuuhenkilöiden lisäksi linjaukset kiinnostavat arvattavasti myös muita finanssialan toimilupavalvottavia kuten vakuutusyhtiöitä ja varainhoitajia. 

Historia osoittaa, että pankkien haavoittuvuuksien juurisyynä on usein niiden heikko hallintotapa ja riskikulttuuri. Kuten esimerkiksi lähiaikojen pankkikriiseissä on nähty (muun muassa Credit Suisse), heikko hallinto voi johtaa vakaviin taloudellisiin ongelmiin, esimerkiksi likviditeettihaasteisiin. Hyvällä hallinnolla ja terveellä riskikulttuurilla taataan finanssilaitosten turvallisuus haastavassa taloudellisessa ja geopoliittisessa ympäristössä.

Uusi ohjeistus haastaa valvottavien toimintamalleja sekä painottaa entistä enemmän hallintotapojen valvontaa ja riskienhallintakulttuuria. Pankeilta odotetaan, että riskikulttuuri näkyy heidän keskeisimmissä strategisissa prosesseissaan, päätöksenteossa ja palkitsemisessa. Jakamalla hyväksi katsomiaan käytäntöjä sekä yleisiä varoitusmerkkejä EKP haluaa konkretisoida odotuksiaan pankeille hallinnon järjestämisen ja riskikulttuurin tasosta. Ohjeessa korostetaan ylimmän johtoelimen roolia, johon kiinnitimme huomiota jo aikaisemmin liittyen EKP:n ohjeeseen ”Guide on effective risk data aggregation and risk reporting”. Tämä vahvistaa siten edelleen EKP:n odotuksia siitä, että johtoelimen tulee määritellä pankin hallinto- ja riskikulttuuri sekä valvoa ja vastata siitä.

Nämä uudistukset luonnosohjeessa viestivät EKP:n odotuksista siirtyä kattavampaan, integroidumpaan ja dynaamisempaan lähestymistapaan hyvän hallinnon järjestämisen ja riskikulttuurin osalta. EKP tulee jatkossa myös tehostamaan pankkien hallintotapojen haastamista. JST on jo lisäämässä valvontatoimia hallintotapojen osalta, mikä tullaan huomioimaan muun muassa tulevassa SREP-prosessissa ja valvontatoimintojen aikatauluissa.

Nyt julkaistun luonnosohjeen konsultaatio on auki 16. lokakuuta 2024 asti ja osana luonnosohjeen konsultaatiota järjestetään myös sidosryhmätapaaminen 26. syyskuuta 2024.

• Jaamme parhaita käytäntöjä Suomen ja Euroopan finanssimarkkinasta - Asiantuntijamme ovat aina valmiita keskustelemaan kysymyksistä ja haasteista liittyen sääntelyyn, EKP:n ohjeistuksiin ja valvojan odotuksiin. Jaamme mielellämme näkemyksiä ja kokemuksia verrokkifinanssilaitoksista pohjoismaista ja Euroopasta.
• Työkalut ja menetelmät tukena - EKP:n ohjeistukset ja valvojan vaatimukset ovat erityisosaamistamme. Olemme kehittäneet useita eri metodologioita ja työkaluja, joilla pystymme analysoimaan finanssilaitoksen hallinnon ja riskikulttuuriympäristön kattavasti ja tehokkaasti sekä antamaan suositukset pohjautuen hyväksi todettuihin käytäntöihin. 
  • Valvojavaateiden Gap analyysi -työkalun avulla voimme luoda kattavan kokonaiskuvan hallinnon ja riskikulttuurin sääntelynmukaisuudesta sekä identifioida potentiaaliset riskit ajoissa, jolloin puutteet voidaan korjata jo ennen niiden eskaloitumista.
  • KPMG:n Riskikulttuuri -arviointimenetelmän avulla pystymme tehokkaasti arvioimaan nykyisen riskikulttuurin tilaa sekä kohdistamaan lisäanalyyseja kohdennettuihin osa-alueisiin riskikulttuurin parantamiseksi pankin strategian ja riskinottohalukkuuden mukaisesti.                      
• Koulutukset ja johdon tuki – Räätälöimme mielellämme tarpeisiinne sopivan koulutuksen tai työpajan hallintomalliin ja riskikulttuuriin muutoksiin liittyen.