Global Treasury Survey 2025: Das Treasury als strategische Schaltstelle

Verantwortliche im Treasury agieren heute an der Schnittstelle von Finanzstabilität, digitaler Innovation und strategischer Unternehmensführung. Dadurch gehen sie gleich mit einer Vielzahl von Herausforderungen um, darunter die begrenzte Transparenz über Barmittel, die fehlende zentrale Verwaltung von Bankkonten und ein hoher Anteil manueller Prozesse. Hinzu kommen außerdem fragmentierte Systemlandschaften und wachsende Anforderungen an die ESG-Compliance.

Vor diesem Hintergrund zeigt die englischsprachige Studie „Global Treasury Survey 2025“, wie Unternehmen weltweit ihre Treasury-Strukturen ausrichten und weiterentwickeln. Grundlage der Analyse ist eine Befragung von 340 Fachleuten aus mehr als 20 Ländern, die einen umfassenden Einblick in die Praxis internationaler Finanzabteilungen bietet. 

Im Mittelpunkt der Studie stehen vier Themenfelder, die das moderne Treasury prägen:

• Cash Management: Effizienzsteigerung und Optimierung globaler Zahlungsströme
• Treasury-Technologien: Digitalisierung, Automatisierung und Einsatz von KI
• Wertbeitrag und Performance: Steuerung, Kennzahlen und strategische Wirkung
• ESG: Integration von Nachhaltigkeitszielen in Finanz- und Investitionsprozesse

Die Ergebnisse der Studie verdeutlichen, dass Zentralisierung als Schlüsselfaktor für Effizienz gilt. Fast 80 Prozent der Befragten arbeiten mit überwiegend zentralisierten Treasury-Strukturen. Doch Automatisierung hält mit dieser Entwicklung aktuell nicht Schritt, so dass viele Prozesse noch immer manuell durchgeführt werden.

Im Cash Management zeigt sich, dass 63 Prozent der Befragten eine Reduktion ihrer Bankkonten als Effizienztreiber betrachten. Gleichzeitig bleibt der Umsetzungsgrad gering. Dies kann als Hinweis darauf gewertet werden, dass Komplexität und lokale Anforderungen eine Konsolidierung oft erschweren.

Auch technologisch befindet sich das Treasury in einer Übergangsphase. 76 Prozent der Unternehmen nutzen ein spezialisiertes Treasury-Management-System (TMS), doch nur 10 Prozent setzen bereits künstliche Intelligenz (KI) ein. KI soll künftig vor allem bei Liquiditätsprognosen, im Reporting und bei der Betrugsprävention sowie -erkennung unterstützen.

Das Thema ESG gewinnt an Relevanz. 65 Prozent der Befragten gehen davon aus, dass Nachhaltigkeitsaspekte in den kommenden drei Jahren vor allem in der Finanzierung und in der Ausgestaltung von Treasury-Policies deutlich an Bedeutung gewinnen werden.