资本市场执业基本信息

毕马威始终坚持对质量和诚信的承诺。我们引进优秀人才，树立员工的价值观，培养其成为胜任的专业人士，以履行我们对客户、资本市场、监管机构、社区和公众的责任。

我们充分理解在国内外市场环境中，毕马威应当发挥激发市场信心的表率作用，并全力支持和维护监管有序的资本市场。我们要求审计专业人员在纷繁复杂、快速变革的商业和监管环境中诚实守信、恪守职责、严格奉行专业标准、不断提升执业质量。

• 2021年度会计师事务所从事证券服务业务基本信息
• 受中国证监会处理处罚情况表
• 会计师事务所从事证券服务业务相关信息

附注：

1. 近三年因执业行为被处理处罚数据期间为2019年1月1日至2021年12月31日；
2. 行政处罚指会计师事务所及其从业人员违反《注册会计师法》、《证券法》等的规定，未勤勉尽责，财政部、证监会给予警告、罚款、没收业务收入等措施；
3. 证券市场禁入是指从事证券业务的人员因违反法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构的有关规定，情节严重的，被证监会采取一定期限内直至终身不得从事证券业务、证券服务业务，不得担任证券发行人的董事、监事、高级管理人员，或者一定期限内不得在证券交易所、国务院批准的其他全国性证券交易场所交易证券的措施；
4. 行政监管措施指会计师事务所及其从业人员未严格按照审计准则规定从事证券服务业务，违规情节尚未达到立案调查标准的，财政部、证监会给予行政监管措施；
5. 业务收入期间为2021年1月1日至2021年12月31日；
6. 执业人员数量为截至2021年12月31日在注册会计师行业统一监管平台（原财政会计行业管理系统）填报的数据；
7. 2021年度上市公司年报审计截至2022年6月30日A股、B股市场已披露年报数据，2021年度非上市公众公司审计截至2022年6月30日已在股转公司官网披露年报数据，IPO公司审计截至2022年6月30日在证监会、证券交易场所在审企业数据，包括已完成审批或注册但未上市企业；
8. 主要行业指会计师事务所客户行业分布前五名，行业名称后数字为客户家数，行业分类为证监会门类行业。

附注：

1. 处理处罚类型包括行政处罚,证券市场禁入,暂不受理、中止审核与行政许可相关文件,暂停承接证券业务,行政监管措施;按上述处理处罚类型顺序进行排序,同一处理处罚类型按照处理处罚日期先后顺序排序;
2. 处理处罚对象包括会计师事务所与执业人员,对象包括执业人员的需填写具体姓名;处理处罚决定同时涉及会计师事务所与执业人员的,先填写会计师事务所名称,再填写执业人员姓名;
3. 处理处罚数据期间为2019年1月1日至2021年12月31日; 
4. 对于受到中国证监会采取暂不受理、中止审核与行政许可相关文件,证券市场禁入,以及被中国证监会与财政部暂停承接证券业务,目前尚在执行期间的,请填写是,其他则填写无。

附注：

1. 截至2022年6月30日A股、B股市场已披露上市公司2021年年报数据；
2. 所属行业为证监会门类行业。

附注：

1. 截至2022年6月30日已在股转公司官网披露挂牌公司2021年年报数据；
2. 所属行业为证监会门类行业

附注：

1. 2022年第二季度IPO公司审计截至2022年6月30日证券交易场所在审企业数据，包括已完成审批或注册但未上市企业；
2. 所属行业为证监会门类行业。